内部控制自评表.doc

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1、附件三：内部控制自评表内部控制自评表单位名称： 填写时间： 年 月 日 自评结果自评内容是否备注一、控制环境（一）法人治理机构法人治理机构1、公司董事会成员是否均由股东委派，是否有来自 外部的独立董事 2、董事会是否定期召开会议，并按规定邀请其他人 员列席 3、公司重大决策是否均经董事会讨论决定 4、董事会是否设立有审计委员会 5、董事会大部分成员（1/2 以上）是否在高级管理 层任职 6、高级管理层成员是否经常发生变动 7、监事会成员中是否有外部独立人士 8、监事会大部分成员（1/2 以上）是否在公司担任 管理职务 9、监事会是否列席董事会重要会议 10、监事会的工作是否得到董事会、高级管理

2、层的 支持 11、公司内部是否有向监事会反映的信息渠道 12、公司是否设有内部审计部门 13、内部审计部门是否独立于财务会计部门 （二）企业组织结构（二）企业组织结构 1、公司是否按业务需要设置部门机构 2、公司是否根据部门业务需要配备足够人员 3、部门职责是否划分清楚 （三）企业管理制度（三）企业管理制度 1、公司是否建立各项内部管理制度，主要但不限于 行政、人事劳资、财务会计、投资、生产经营等 2、公司能否根据情况变化或定期修改、完善已有制 度 3、公司是否要求员工认真学习各项内部管理制度 4、各部门是否根据不同岗位设立职责要求 5、部门人员履行职责是否受到交叉监督自评内容自评结果备注是否 6、公司是否定期对员工履行职责情况进行考核评价 7、子（分）公司是否根据自身情况完善各项管理制 度，并向公司报备 8、子（分）公司内部管理制度建设是否纳入公司考 核内容 二、风险评估 1、公司是否有风险评估部门 2、公司是否有风险评估方面的人才 三、信息系统与沟通 1、 公司管理层获取信息的渠道是否畅通 2、 公司管理层与普通员工的沟通机制是否形成 四、对控制的监督 1、内部审计部门是否定期或不定期对公司执行内部 控制制度的情况进行检查 2、内部审计部门对内部控制的设计或执行中发现的 缺陷是否得到及时完善