免抵退税申报汇总表附表.doc

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1、免抵退税申报汇总表附表免抵退税申报汇总表附表海关企业代码：纳税人名称： (公章) 所属期： 年 月纳税人识别号：金额单位：元至角分上年本年 项目栏次(a)(b)免抵退出口货物劳务销售额(美元)1=2+3 其中：免抵退出口货物销售额(美元)2 应税服务免抵退税营业额(美元)3 免抵退出口货物劳务销售额4 支付给非试点纳税人营业价款5 免抵退出口货物劳务计税金额6=4-5=7+8+9+10 其中：单证不齐或信息不齐出口货物销售额7 单证信息齐全出口货物销售额8 当期单证齐全应税服务免抵退税计税金额9 当期单证不齐应税服务免抵退税计税金额10 前期出口货物单证信息齐全销售额11 前期应税服务单证齐全

2、免抵退税计税金额12 全部单证信息齐全出口货物销售额13=8+11 全部单证齐全应税服务免抵退税计税金额14=9+12 一、出口额免税出口货物劳务销售额(美元)15 免税出口货物劳务销售额16 全部退（免）税出口货物劳务销售额(美元)17=1+15 全部退（免）税出口货物劳务销售额18 不予退（免）税出口货物劳务销售额19 出口销售额乘征退税率之差20=21+22 其中：出口货物销售额乘征退税率之差21 应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差22 上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额23 免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额24 免抵退税不得免征和抵扣税额25(如 2023+24 则为 20-

3、23-24,否则为0)二、不得免征和抵扣税额结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额26=23+24-20+25 免抵退税计税金额乘退税率27=28+29 其中：出口货物销售额乘退税率28 应税服务免抵退税计税金额乘退税率29 上期结转免抵退税额抵减额30 免抵退税额抵减额31 免抵退税额32(如 2730+31 则为 27-30-31,否则为0)结转下期免抵退税额抵减额33=30+31-27+32 三、应退税额和免抵税额增值税纳税申报表期末留抵税额34 计算退税的期末留抵税额35=34-25c 当期应退税额36=(如 3235 则为35,否则为 32)当期免抵税额37=32-36 出口企业申明：授权人申明主管税务机关：此表各栏填报内容是真实、合法的，与实际出口 （如果你已委托代理申报人，请填写业务情况相符。此次申报的出口业务不属于“四自三下列资料）不见”等违背正常出口经营程序的出口业务。否则，为代理出口货物退税申报事宜，现授权为本本企业愿意承担由此产生的相关责任。纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件都可寄与此人。经办人：办税人：复核人： 财务负责人： 授权人签字（盖章）负责人：法定代表人（负责人）： 年 月 日年 月 日年 月 日