宁波市服务业企业统计台帐.doc

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1、附件 2 浙江省服务业非企业（执行行政、事 业及其它会计制度）单位 统计台帐单 位 名 称 ： 统计单位登记证号： 单 位 负 责 人 ： 统 计 员 ： 上 岗 证 号 ： 起止时间：20 年20 年浙 江 省 统 计 局 制目 录一、服务业非企业（执行行政、事业及其它会计制度）单位统计台账使用说明1二、台账经管、交接、检查记录2三、单位基本情况3四、单位基本情况变更4五、资产负债和其他资料5六、收入和支出7七、指标解释9八、补充台账12九、单位大事记13- 1 -一、服务业非企业（执行行政、事业及其它会计制度）单位统计台一、服务业非企业（执行行政、事业及其它会计制度）单位统计台 账使用说明

2、账使用说明1.台账资料必须根据国家规定的统一口径和计算方法进行登记。台账数字要与原始记录一致，不得随意更改。各单位在填制统计数据时，必须依据统计报表对外提供的统计数据一致。2.为保证台账资料的准确性，在台账表式后对主要的台账指标都做出详细的指标解释。台账资料必须及时填写。3.为了使台账适应性更强，本台账中附加了空白账页，使用的方法可根据单位需要建立服务项目分类统计台账，也可建立历年台账，历年台账账页可逐年转入新台账，便于年度对比分析。4.本台帐的适用范围：服务业执行行政、事业及其他会计制度的单位。5.本单位统计资料发生异常情况或发生重大事件，应在台帐上用文字详细记载。6.本统计台帐要妥善保管，

3、并作为历史资料存档。中华人民共和国统计法第二十一条规定：国家机关、企业事业单位和其他组织等统计调查对象，应当按照国家有关 规定设置原始记录、统计台账，建立健全统计资料的审核、签署、交接、归档等管理制度。 统计资料的审核、签署人员应当对其审核、签署的统计资料的真实性、准确性和完整性负责。 中华人民共和国统计法第四十二条规定：作为统计调查对象的国家机关、企业事业单位或者其他组织迟报统计资料， 或者未按照国家有关规定设置原始记录、统计台账的，由县级以上人民政府统计机构责令改正，给予警告。 企业事业单位或者其他组织有前款所列行为之一的，可以并处一万元以下的罚款。- 2 -二、台账经管、交接、检查记录二

4、、台账经管、交接、检查记录单位名称：统计负责人：统计人员姓名接管日期交出日期检查日期检查单位名称检查内容检查结果- 3 -三、单三、单 位位 基基 本本 情情 况况01 组织机构代码：-02 单位详细名称： 03 法定代表人(单位负责人)： 04 单位所在地市 区（县） 乡镇街（村） 、门牌号单位位于 街道办事处(乡、镇) 社区居（村）委会邮政编码：11 开业（成立）时间年月10 隶属单位06 行业类别08 登记注册类型 内资18 企业主要经济指标 单位：千元；人年份收入合计支出（费用）合 计年末从业人员201010 中央20 市50 区（县）61 街道62 镇63 乡71 社区（居委会）72

5、 村委会90 其它主要业务活动（或主要产品） ：1. 2. 3. 行业代码：2011投资商国别（地区）名称：（外商及港澳台商投资企业填写）159 其他有限责任公司 160 股份有限公司 171 私营独资 172 私营合伙 173 私营有限责任公司 174 私营股份有限公司 190 其他 港澳台商投资 210 与港澳台商合资经营220 与港澳台商合作经营 230 港澳台商独资 240 港澳台商投资股份有限公司 外商投资 310 中外合资经营 320 中外合作经营 330 外资企业 340 外商投资股份有限公司110 国有 120 集体 130 股份合作 141 国有联营 142 集体联营 143

6、 国有与集体联营 149 其他联营 151 国有独资公司- 4 -四、四、单位基本情况变更单位基本情况变更变更项目变更日期变更前变更后备 注- 5 -五、资五、资 产产 负负 债债第一季度第 项 目计量单位代码上年实际 一月二月三月四月年末资产千元01固定资产原价千元02经营税金（限事业单位填）千元21从业人员平均人数人22实缴各项税金之和千元23- 6 -和和 其其 他他 资资 料料 二季度第三季度第四季度五月六月七月八月九月十月十一月十二月- 7 -六、收六、收 入入第 一 季 度第 二 项 目代码上年 实际一月二月1-2 月三月1-3 月四月1-4 月五月1-5 月本年（期）收入合计03

7、 其中：财政拨款04事业收入05经营收入06 本年（期）支出合计07其中：工资福利支出08商品和服务支出09其中：取暖费（降温费）10劳务费11差旅费12出国费13工会经费14福利费15对个人和家庭补助支出16其中：抚恤和生活补助17助学金18救济费19 经营支出20- 8 -和和 支支 出出单位：千元季 度第 三 季 度第 四 季 度六月1-6 月七月1-7 月八月1-8 月九月1-9 月十月1-10 月十一月1-11 月十二月1-12 月全年 (年报)全年 为上 年%- 9 -七、指标解释七、指标解释（一）资产负债和其他类指标（一）资产负债和其他类指标资产合计资产合计(01)(01) 指行

8、政、事业单位拥有或控制的能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其他权利。根据行政事业类“资产负 债表”中“资产合计”项期末数填列。 固定资产原价固定资产原价(02)(02) 指使用年限在一年以上，单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产。包括房屋和建 筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书、其他固定资产等。根据行政事业类资产负债表中“固定资产原值”期末数填列。 经营税金经营税金(21)(21) 指事业单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加，包括营业税、城市维护建设税、资源税和教育费附加。不包括企 业所得税和个人所得税。根据“应交款” 、 “应交税金”项的明

9、细科目分析填列。 从业人员平均人数从业人员平均人数(22)(22) 指报告期内单位每月平均拥有的从业人员人数。从业人员指在报告期内在单位工作，并取得劳动报酬的全部人 员，包括全职、兼职和临时职工。计算方法为： 从业人员平均人数=报告期内各月从业人员平均人数之和/报告期内月数 其中：月初从业人员数+月末从业人员数 （1）月平均人数= 21 月平均人数+2 月平均人数+12 月平均人数 （2）年平均人数= 12实缴各项税金实缴各项税金(23)(23) 是指单位实际缴纳的营业税、城市维护建设税、契税、房产税、印花税、土地使用税、车船使用税、资源税、耕 地占用税和代扣的职工个人所得税，根据相应的税单计

10、算填列。- 10 -（二）收入和支出（二）收入和支出收入合计收入合计(03)(03) 指行政、事业单位从各种渠道获得的收入，包括财政拨款、行政单位预算外资金、上级补助收入、事业收入、 事业单 位经营收入、附属单位上缴收入和其他收入。根据行政事业单位收入支出决算总表中的“本年收入合计”项目累计数填列。 财政拨款财政拨款(04)(04) 指行政、事业单位实际收到的本级财政拨款，含一般预算拨款和基金预算拨款。一级预算单位收到的应拨给下级单位使 用的款项，期末决算时尚未拨出的，填列本报表时列为本单位财政拨款。根据行政事业单位收入支出决算总表中的“财政拨款”项目本期累 计数填列。 事业收入事业收入(05

11、)(05) 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。其中预算外资金收入填列事业单位收到的财政预算外专户实际核 拨数(有财政部门核准留用的也包括在内)。根据行政事业单位收入支出决算总表中的“事业收入”项目本期累计数填列。 经营收入经营收入(06)(06) 指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。根据行政事业单位收入支出决算总表 中的“经营收入”项目本期累计数填列。 支出合计支出合计(07)(07) 指行政、事业单位在业务活动中发生的各项资产耗费和损失等支出情况。包括基本支出、项目支出(包括行政事业性项 目支出、基本建设项目支出和其他项目支出)、上缴上级支出

12、、事业单位经营支出、对附属单位补助支出、结转自筹基建和其他支出。根据 行政事业单位收入支出决算总表中的“本年支出合计”项目累计数填列。 工资福利支出工资福利支出(08)(08) 指行政、事业单位支付给在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。具 体包括基本工资、津贴、奖金、社会保障缴费和上述未包括的人员支出。根据支出决算明细表中的“工资福利支出”的对应项累计数填列。 商品和服务支出商品和服务支出(09)(09) 指行政、事业单位在开展业务活动中购买商品和劳务的支出。具体包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖 费、交通费、差旅费、会议费、培训费、招待费、福利费

13、、劳务费、就业补助费、租赁费、物业管理费、维修费、专用材料费、办公设备购 置费、专用设备购置费、交通工具购置费、图书资料购置费及上述科目未包括的日常公用支出。根据支出决算明细表中的“商品和服务支出” 的对应项累计数填列。 取暖费取暖费( (降温费降温费)(10)(10) 指单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工工资、节煤奖以及由单位统一支付的在职职工和离退休 人员宿舍取暖费等。根据支出决算明细表中的“商品和服务支出”下的明细科目对应项填列。 劳务费劳务费(11)(11) 指支付给单位和个人的劳务费用，如翻译费、咨询费、手续费等。根据支出决算明细表中的“商品和服务支出”下的明细 科目对

14、应项填列。 差旅费差旅费(12)(12) 指单位工作人员出差的住宿费、伙食补助费，杂费，干部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等。根据支出决算明细 表中的“商品和服务支出”下的明细科目对应项填列。- 11 -出国费出国费(13)(13) 指单位工作人员出国的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费等支出。根据“基本支出明细表”中的“商品和服务支出”项的 其中“出国费”项填列。 工会经费工会经费(14)(14) 指按职工工资总额(扣除按规定标准发放的住房补贴)的 2计提并拨交给工会使用的经费。根据“基本支出明细表”中 的“商品和服务支出”项的其中“工会经费”项填列。 福利费福利费(15)(15) 指行政

15、事业单位按国家规定提取的福利费。根据支出决算明细表中的“商品和服务支出”下的明细科目对应项填列。 对个人和家庭的补助对个人和家庭的补助(16)(16) 指政府对个人和家庭的无偿性补助支出。包括离休费、退休费、退职(役)费、抚恤和生活补助、医疗费、住 房补贴、助学金和其他未包括在上述科目的对个人和家庭补助支出等。根据“支出决算明细表”中的“对个人和家庭的补助” 的对应项累 计数填列。 抚恤金和生活补助抚恤金和生活补助(17)(17) 抚恤金指按规定支付给烈士家属、牺牲病故人员家属的一次性和定期抚恤金，革命残疾人员的抚恤金，离退休 人员等其他人员的各项抚恤金。生活补助指按规定支付给优抚对象、退伍军

16、人的生活补助费，行政事业单位职工和家属生活补助，因公负伤 等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费等。根据“基本支出明细表”中的“对个人和家庭的补助”项的其中“抚恤 金”和“生活补助”项汇总填列。 助学金助学金(18)(18) 指支付给各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款贴息、出国留学(实习)人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和 生活费补贴，以及按协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。根据“支出决算明细表”中的“对个人和家庭的补 助”项的其中“助学金”项汇总填列。 救济费救济费(19)(19) 反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员

17、的生活救济费，包括城市居民的最低生活保障费，随同资 源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费，农村五保供养对象、贫困户、麻风 病人的生活救济费，精简退职老弱残职工救济费，福利、救助机构发生的收养费以及救助支出等。实物形式的救济也在此科目反映。根据 “基本支出明细表”中的“对个人和家庭的补助”项的其中“救济费”项汇总填列。 经营支出经营支出(20)(20) 指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。根据行政事业单位收入支出决算总表 中的“经营支出”项目填列。- 12 -八、八、 台帐台帐- 13 -九、单九、单 位位 大大 事事 记记