马龙县2016年部门决算分析报告.doc

《马龙县2016年部门决算分析报告.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《马龙县2016年部门决算分析报告.doc（17页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、曲靖市马龙区 2017 年部门决算公开报告一、本地区经济社会发展情况分析 （一）经济发展情况（一）经济发展情况马龙区坚持一产、二产、三产齐头并进发展，持续发力，多点开花，努力实现县域经济发展新跨越，着力打造县域经济“升级版”。马龙区把抢抓重大发展机遇细化为具体扎实的工作措施，突出特色，发挥优势，在全省、全市加快发展大局中找准位置，深入分析经济发展面临的外部环境，准确把握产业发展大势，强化产业兴县、产业强县、产业富县理念，着力营造重视产业、研究产业、主抓产业、支持产业浓厚氛围，集中力量打好县域经济发展攻坚战。牢固树立正确政绩观和“功成不必在我”的思想，抓项目、抓招商、抓服务，全力推进产业发展。在

2、着力培育特色、优势、支柱产业上下功夫，在规模、质量和品牌上上水平，努力形成各具特色的发展格局。紧紧抓住滇中产业新区、昆曲绿色经济带、珠江源大城市、“麒沾马”经济区建设等机遇，按照“做特一产、做优二产、做强三产”的思路推进县域经济发展。一产上，在唱好农业生产“四季歌”基础上，注重季节的适度超前，开展精细化生产，建设一批集有机农产品生产、加工、销售、观光、休闲、科普为一体的现代化农业基地。目前，初步形成了以云岭牛、深沟鸡、黑山羊养殖为主的山地牧业，以外销型山地蔬菜、食用花卉、食用菌种植为主的特色经作，以绿化苗木生产经营为主的高效林业，以龙腾、双友庄园为代表的观光农业。双友、龙腾跻身全市 10 个庄

3、园经济示范园。二产上，围绕“改造提升冶金、建材、机械、煤化工产业，大力发展轻工、新材料、新能源、现代装备制造产业”的思路，培育了呈钢、首锋等全省百强企业,云翔、明龙等全市 50 强企业。三产上，推动旅游产品由观光型向休闲度假型转变，旅游业增长方式由游客数量型向质量效益型转变，努力把旅游业培育成为国民经济战略性支柱产业之一。三国历史文化、马过河片区文化等 5 个省级重点项目有序推进，金阳旅游运动休闲中心国际标准运动场、盛水湾温泉度假区建成运营，马龙高端休闲旅游在全市的地位日益凸显。马龙区立足打造“环境佳地、政策洼地、服务高地”，竭力为县域经济发展营造良好环境。加强和创新社会管理，全面提升社会管理

4、科学化水平；营造高效快捷的政务环境，建立健全投资软环境政策和措施；加快建立制度健全、覆盖广泛、监督有力的社会信用体系，着力完善行政执法、行业自律、舆论监督、群众参与相结合的市场监管体系，营造公平竞争、优惠宽松的市场环境。深入开展“平安马龙”创建活动，健全社会治安群防群治网络体系，创造平安和谐稳定的社会环境。我区通过一产、二产、三产的持续发展，打造县域经济“升级版”，努力实现“华丽转身”。力争到 2018 年实现农业总产值 18 亿元，年均增长 10%以上，努力打造全省“高原特色农业示范县”；实现工业总产值 280 亿元以上，年均增长 31%以上，努力打造全省“新型工业化示范区”；第三产业增加值

5、突破 20 亿元，年均增长 10%以上，努力打造西南闻名的“高端精品旅游度假区”。（二）财政收支运行情况（二）财政收支运行情况立足本职，搞好本级财政工作。作为区级财政，如何使我区财政在困境中求生存，在生存中求稳定，在稳定中求发展，一直都是我们思考的问题。今年在区党委、政府的大力支持下，我们圆满地完成了各项任务。1、培植财源，强化征收管理，积极完成本级财政收入。充分利用现有资源，大力培植新兴财源，搞活地方经济。积极参与农业产业结构调整，多方筹措资金，培植绿色财源，发挥我区种植烤烟的技术优势，大力发展烤烟生产。2、支出完成情况：一般公共服务支出17527.05 万元，国防支出 172.45 万元，

6、公共安全支出 7879.77 万元，教育支出 51336.82 万元，科学技术支出 846.22 万元，文化体育与传媒 2182.80 万元，社会保障和就业支出 24158.99 万元，医疗卫生与计划生育支出 32025.84 万元，节能环保支出2271.87 万元，城乡社区支出 23456.17 万元，农林水支出34945.13 万元，交通运输支出 4768.90 万元，资源勘探信息等支出 2658.92 万元，商业服务业等支出 721.84 万元，金融支出 30 万元，国土海洋气象等支出 2840.94 万元，住房保障支出 3562.94 万元，粮油物资储备支出 2238.40 万元，其他

7、支出 1547.85 万元，债务付息支出 1275.71 万元。3、统筹安排，规范管理，严格控制各项财政支出。为确保各项工作的正常开展，保证政府机构的正常运转，坚持量入为出的原则，统筹合理地调度资金，强化预算管理体制，严格按照年初财政预算报告执行，推行零基预算和部门预算，不搞赤字预算。针对办公用品、车辆管理，实施集中采购，专人管理，限额使用的办法，有效地控制了“三公”经费的增长。通过一年来的艰苦努力，财政运行平稳，达到了年初的预定目标，实现了本年度的财政收支平衡。 二、本地区部门收入、支出及结转结余分析二、本地区部门收入、支出及结转结余分析 （一）部门收入、支出及结转结余情况（一）部门收入、支

8、出及结转结余情况1、2017 年收入总计 208,896.51 万元。其中： 财政拨款收入 194,246.97 万元；事业收入 14329.9 万元；其他收入319.64 万元。各收入占总比情况2017 年支出 216,448.62 万元。其中:基本支出168,581.54万元；项目支出 47,867.08 万元。支出占总支出比重2017 年各项收入与上年对比图（万元）：2017 年各项支出与上年对比图（万元）：2、本单位的预算管理级次分县级和乡镇级，现比较不同预算管理级次间规模的差距收入和年初结转结余对比3、收入、支出和结转结余分功能科目及经济分类分析。支出对比各支出占县级总额比重4、“三

9、公”经费、会议费上下年对比 “三公”经费、会议费（万元）（二）部门收入、支出预决算对比情况（二）部门收入、支出预决算对比情况马龙区全年部门预算是根据 2017 年 10 月份当时的实际情况安排，决算数是依据 2017 年全年的实际发生情况进行统计，由于这段时间会存在人员变动、政策上的倾向以及新增或减少单位等，造成了预决算数之间的差额（以下数字单位均为万元）。项目(按功能分类)年初预算数调整预算数决算数差异数一、一般公共服务支出16,346.3317,527.0517,527.051,180.72三、国防支出122.87172.45172.4549.58四、公共安全支出6,123.687,879

10、.777,879.771,756.09五、教育支出46,894.3751,336.8251,336.824,442.45六、科学技术支出885.39846.22846.22-39.17七、文化体育与传媒支出2,307.452,182.802,182.80-124.65八、社会保障和就业支出19,094.6024,158.9924,158.995,064.39九、医疗卫生与计划生育 支出7,780.3118,266.9132,025.8524,245.54十、节能环保支出3,214.072,271.872,271.87-942.20十一、城乡社区支出20,818.5923,456.1823,45

11、6.182,637.59十二、农林水支出20,351.4134,907.5334,945.1314,593.72十三、交通运输支出4,441.194,768.904,768.90327.71十四、资源勘探信息等支 出1,538.922,658.922,658.921,120.00十五、商业服务业等支出594.77721.84721.84127.07十六、金融支出30.0030.0030.000.00十八、国土海洋气象等支 出1,623.992,840.942,840.941,216.95十九、住房保障支出603.353,562.943,562.942,959.59二十、粮油物资储备支出1,83

12、4.512,238.402,238.40403.89二十一、其他支出506.821,547.851,547.851,041.03二十三、债务付息支出1,275.711,275.711,275.710.00（3）部门决算收入、支出和结余结转的特点和问题部门决算收入、支出和结余结转的特点和问题马龙区部门决算收入、支出和结余结转的特点，通过部门决算报表可以看出，我区 2017 年收入 218849.85 万元。2017 年支出 216448.62 万元。所以 2017 年年末结余结转2401.23 万元,我区未出现财政赤字。三、本地区部门资产负债情况分析（一）资产负债基本情况（一）资产负债基本情况1

13、、马龙区资产负债结构分析资产负债构成情况：单位：万元资产负债银行存款财政应返 还额度应收账款其他应收 款固定资产长期借 款应付账款其他应付 款15482.511667.981777.453278.14113669.0236561383.0711935.822、本地区资产负债变动分析：（2）资产负债特点及存在问题资产负债特点及存在问题资产负债时间房屋汽车应收和预付账款其他应收款应付和预收款项其他应付款借款2016 年80154.106465.721151.034676.23465.2410584.0452322017 年75876.295800.721439.263278.141383.0711

14、935.823656马龙区资产负债从表中可以看出：资产中固定资产占比74%，主要由房屋和车辆形成；负债部分则主要由其他应付款、借款、应付和预收账款形成。从 2016 年与 2017 年的各项对比可以看出，资产中，固定资产由于资产清查，房屋、汽车经核销后减少，应收和预付账款增多，其他应收款减少；负债中，应付和预收账款、其他应付款增多，借款减少。从资产负债的构成来看，构成各项比较单一，且比较集中。（3）相关对策建议相关对策建议一是改变方式，加强监管，拓展财政资金监管的深度和广度，保证每一笔资金发挥它的最大效用。二是严格把关部门决算报表的审核，使部门决算报表更真实可靠。四、本地区机构人员情况分析（一

15、）机构情况（一）机构情况1、马龙区独立核算机构情况马龙区 2017 年比上年独立核算机构数减少 4 户。原因为(1)马龙区张安屯中学撤销，马龙区新型农村合作医疗管理办公室撤销，马龙区计划生育宣传技术服务指导站撤销导致事业单位减少 3 户；马龙区审计局、马龙区法院、马龙区检察院上划减少 3 家行政单位；（2）新增马龙区医疗保险管理局，新增马龙区龙翔中学，导致事业机构增加 2 户。合计净减少4 户。独立核算机构2016 年2017 年差异 行政机构6360-3 事业机构122121-1（二）人员情况（二）人员情况1、马龙区实有人数情况人员性质2017 年2016 年差异在职人员60516126-7

16、5离休人员2224-22017 年各项人员占比情况各项人数上下年对比2、马龙区财政拨款（补助）开支人员情况马龙区财政拨款（补助）开支人数与年末实有人数一致，图示如上。人员性质2017 年2016 年差异在职人员60516126-75离休人员2224-2（3）本地区机构人员特点及存在问题本地区机构人员特点及存在问题马龙区机构人员情况的特点是：财政拨款（补助）开支人数与年末实有人数一致。这表明我们所统计的人员仅限制于在编在岗人员，而一些在岗不在编的人员无法涉及，所以统计数字不准确，无法反映实际情况。（4）相关对策建议相关对策建议为了保证数据的准确性，应从政策着手。从根本上更改“其他项”不摆或少摆数

17、据的要求，把其他人员统计进去。五、本地区部门决算管理工作（一）马龙区当年部门决算工作情况总结（一）马龙区当年部门决算工作情况总结1、认真做好基础工作，努力提高财政决算质量。首先从年初我们就对会计基础工作进行全面监督检查，发现问题限期整改，使各单位及时了解并改善自身不足，以达到相互学习，相互促进的目的，使全区预算管理工作者严格遵守财务规则和会计制度，加强对各项财经制度和增收节支措施、办法的贯彻执行，为完成财政、财务决算工作打下基础。其次，在日常工作中，从材料的报送、月报的质量，调查研究等都采取分工负责，明确到人，不断完善和健全规章制度，从而使会计基础工作稳中有进，为年终决算编审工作的顺利、及时、

18、准确，奠定了坚实基础。2、及时传达落实彻落实市级的决算会议精神。在市决算布置会召开后，我们及时将决算会议精神向领导作了详细汇报，并召开了我区财政总决算和单位财务决算布置会。一是认真学习贯彻了市级财政决算会议精神。二是通报了近期财政收支执行情况，并就全区财政收支预测情况及存在的困难、问题及所采取的措施作了分析讨论，认清了财政形势，明确了财政收支目标。三是讲解并讨论了有关决算表格和决算要求，特别对有争议、有疑议的问题进行重点讲解和讨论，使各单位达成共识。3、求真务实，做好决算前的各项基础工作。为了确保决算质量，我们事先对各项收支数字，认真清理、核对，不仅做到账证相符、账表相符、账账相符，而且做到财

19、政决算收入与金库、国税局、地税局核对一致；指标数与上下级财政及区直行政事业单位一致；拨款数与各行政事业单位一致。对各项应收、暂付款项进行全面清理，对长期挂账部分，采取必要措施进行处理，使往来款项数额减少到最低限度。进一步加强财政、国税、地税、国库的对账工作。坚持每月对账一次，使各项收入数字按照规定的预算科目准确使用，真正做到数据准确、可靠、一致。4、认真研究并克服决算工作中出现的新情况、新问题，做好年终决算汇审及决算上报工作。一是有的单位会计频繁换人，业务不熟悉，给决算工作带来一定难度。为此我们主动与各单位协调，把区级的有关决算支出数字搞实搞准。二是把好审核质量关，主要是制定了科学合理的计划和

20、决算程序，分工协作，责任明确。单位报送年终报表事先经过相关股室审核，使各单位指标数、拨款数、实际支出数准确无误，并且注重表间数据的衔接，做到发现差错，及时纠正。通过各股室的协调配合，决算工作起得了良好效果，保证了全区决算数据准确、及时。三是以高度负责的主人翁精神、精益求精、踏实的工作态度做好决算工作。5、同心协力，脚踏实地，勤业敬业。国库人少、事多、时间紧、任务重、压力大、业务范围宽、涉及面广、对口科室多，但是大家任劳任怨，兢兢业业，甚至放弃了双休日加班加点，带病忘我地坚持工作，为全区财政决算的圆满完成付出辛苦的汉水。（二）马龙区部门决算工作下一步计划（二）马龙区部门决算工作下一步计划我区 2017 年度财政决算工作虽然取得了一定成绩，但是也存在一些问题：一是单位决算审核把关不严，重技术性审核轻政策性审核，数据质量有待进一步提高；二是决算数据分析利用的重视程度不够。以上这些问题，既有操作层面的，也有管理和制度层面的，既有预算编制方面的，也有预区算执行和决算方面的，需要逐步采取措施，加以解决。下一步我们将不断学习，不断改进和完善。让我们在区委的正确领导下，以全面深化财税体制改革为目标，打造马龙经济升级版为己任，团结一心谋发展，奋勇争先创佳绩。曲靖市马龙区财政局2018 年 7 月 24 日