大湖股份：2019年年度报告（修订版）.PDF

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1、2019 年年度报告 1 / 145 公司代码：600257 公司简称：大湖股份 大湖水殖股份有限公司大湖水殖股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2 / 145 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议

2、。董事会会议。 三、三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人 罗订坤罗订坤 、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人 刘隽刘隽 及会计机构负责人（会计主管人及会计机构负责人（会计主管人员）员） 戴兴华戴兴华 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2019年度公司亏损，根据公

3、司章程的相关规定，2019年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面 对的风险的内容。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 3 / 145 目录目录 第一节第一节 释义释义 .

4、4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 9 第五节第五节 重要事项重要事项 . 25 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 37 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 38 第九节第九节 公司治理公司治理 . 42 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 44 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 45 第十二节第

5、十二节 备查文件目录备查文件目录 . 145 2019 年年度报告 4 / 145 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 大湖股份、本公司 指 大湖水殖股份有限公司 西藏泓杉 指 西藏泓杉科技发展有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 大湖水殖股份有限公司 公司的中文简称 大湖股份 公司的外文名称 DAHU

6、AQUACULTURE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 DHGF 公司的法定代表人 罗订坤 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨明 张园美 联系地址 湖南省常德市建设东路348号泓 鑫桃林6号楼 湖南省常德市建设东路348号泓 鑫桃林6号楼 电话 0736-7215388 0736-7252796 传真 0736-7266736 0736-7266736 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号 公司注册地址的邮政编码 415000 公司办公地址 湖南省常德市武陵区丹阳街道建

7、民巷社区建设东路348号 公司办公地址的邮政编码 415000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司本部董事会办公室 2019 年年度报告 5 / 145 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大湖股份 600257 洞庭水殖 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 大信会计师事务所（特殊普通合

8、伙） 办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层 签字会计师姓名 邹宏文、陆明锋 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 营业收入 1,112,490,033.62 1,070,087,927.39 3.96 996,570,641.33 归属于上市公司股东的净利润 -131,096,174.57 17,659,786.65 -842.34 8,264,588.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -52,70

9、4,916.12 4,168,229.42 -1,364.44 2,513,175.75 经营活动产生的现金流量净额 39,555,297.00 -39,317,557.01 200.60 -39,317,557.01 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%） 2017年末 归属于上市公司股东的净资产 1,159,004,376.86 1,301,946,771.65 -10.98 1,301,946,771.65 总资产 1,704,978,026.25 1,802,676,693.72 -5.42 1,802,676,693.72 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标

10、 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%) 2017年 基本每股收益（元股） -0.2724 0.0367 -842.23 0.0172 稀释每股收益（元股） -0.2724 0.0367 -842.23 0.0172 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.1183 0.0087 -1,459.77 0.0052 加权平均净资产收益率（%） -10.66 1.36 减少12.02个百分点 0.64 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -4.63 0.32 减少4.95个百分点 0.19 2019 年年度报告 6 / 145 报告期末公司前三年主要会计

11、数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用

12、 不适用 九、九、 2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 240,404,702.19 245,388,315.45 307,982,538.56 318,714,477.42 归属于上市公司股东的净利润 7,610,640.56 -2,901,667.64 603,103.39 -136,408,250.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,191,438.87 -14,653,160.84 1,808,941

13、.91 -47,052,136.06 经营活动产生的现金流量净额 -102,277,892.68 21,525,582.75 24,390,242.17 95,917,364.76 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注 （如适用） 2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 67,695.63 -127,369.89 -318,500.41 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规

14、定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,365,825.42 16,066,391.51 5,734,682.83 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,007,957.31 617,833.50 385,429.00 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 2019 年年度报告 7 / 145 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 3,540,000.00 因不可抗力因素， 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用， 如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显

15、失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,570,140.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 / 13,162,156.51 750,957.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债

16、、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -44,036,886.88 / 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,080,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -70,257,800.78 -13,042,066.51 -2,905,543.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 17,658,469.84 294,341.77 -257,373.31 所得税影响

17、额 -1,276,518.99 -1,909,588.81 -1,178,239.52 合计 -78,391,258.45 13,491,557.23 5,751,413.00 2019 年年度报告 8 / 145 十、十、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 公司以生产健康湖泊产品及水资源综合利用为特色；医药与健康产品贸易为发力点，兼营德山牌浓香型白酒和德酱酱香

18、型白酒；在稳定现有业务同时，积极向大健康大消费产业升级发展。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 （二）经营模式 公司以“从湖面到餐桌，打造安全、健康、诚信产业链”为经营宗旨，采用净水生态水产品放养模式，形成鱼苗培育、天然放养、捕捞销售、水产品加工的全产业链；实现从传统批发向线上线下服务平台转型；充分利用大湖山青水秀的自然资源，开展水上体育文化休闲等项目，努力打造健康食材、健康产品、健康医疗服务的一体化经营模式。 公司全资子公司湖南德海医药贸易公司、 大湖生物技术公司等， 通过与医疗机构、 医药公司、医疗康复机构等建立长期合作关系、开设连锁药店、建立“德海国医馆”等模式，销售药品、医疗器械

19、、保健品、健康食品、个人护理用品及与健康相关的日用便利品等商品，开展健康咨询管理服务，积极推动公司医药健康产业的发展。 （三）行业情况说明 1、水产品养殖行业 2019 年全国水产品产量 6450 万吨，比上年下降 0.1%，其中养殖水产品产量 5050 万吨，同比增长 1%，保持基本稳定。随着国家水产养殖保护工作的不断深入以及未来环保政策的持续严紧，未来我国水产养殖面积将基本保持稳定。在水产品产量增速放缓的背景下，我国水产养殖行业已由过去“高速发展”时期进入提质增效的“稳定发展”阶段。水产养殖为解决我国城乡居民吃鱼难、 增加优质动物蛋白供应、 提高全民营养健康水平、 保障我国食物安全等方面做

20、出了重要贡献。党的十九大乡村振兴战略的重要部署，党中央、国务院关于实施深化农业供给侧结构性改革和促进农业绿色发展的重要指导思想，均要求水产养殖业要积极推进绿色发展，从过去拼资源要素投入转向依靠科技创新和提高全要素生产率，从追求数量增长转向更高质量、更好效益和更可持续的发展。今后的规划重点是科学安排养殖水域滩涂利用总体布局，逐步调减湖泊、水库、河流和近海等公共水域投饵网箱养殖规模，发展大水面生态养殖和深远海网箱养殖。 2、医药健康行业 2019 年医疗保健人均支出 1902 元，增长率为 12.9%。随着国家医药卫生体制改革和“健康中国 2030”战略的不断推进，在消费升级、人口老龄化、社会消费

21、水平提高等大背景下，包含医药保健产品、营养保健产品、休闲保健服务、医疗保健器械、康复理疗等多个与人类健康紧密相关的医药健康产业，将会迎来更大的发展机会。 3、酒业 在消费升级和品牌倾向加强的背景下，具有千年历史传承的白酒仍有广大的消费群体，具有品牌、价格、渠道力、资本优势的企业将会受益。兼具品牌、多品类产品、有价格优势的白酒产品将成为消费者自饮、家宴和商务用酒场景下的最佳选择。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）资源优势 2019 年年度报告

22、9 / 145 公司拥有大量优质水面资源长期使用权， 水质优良， 环境优美， 可开展水生动植物的养种殖、水上运动、休闲观光、水环境治理等多种增值业务，为综合利用水资源和转型升级提升盈利能力构建了良好的基础。 （二）品牌与产品优势 公司作为健康食材、 健康产品、 健康生活的提供者和全国最大的淡水行业上市公司， “大湖”“德山”商标均为中国驰名商标，“大湖”品牌鳙鲢鱼、甲鱼、乌龟，“阳澄股份”大闸蟹，阿尔泰冰川鱼，“德山”牌浓香酱香白酒，药品级蜂蜜、祺然牌珍珠产品等，已经在消费者心中树立了优质消费产品的形象， 在业内具有较高的知名度和市场影响力， 在一定区域市场获得定价权。公司采用大水面天然放养模

23、式，淡水鱼产品在食品安全标准和味道鲜美程度上明显优于精养鱼池养殖的产品，获得国家“无公害农产品产地认证”，“大湖牌”鳙鱼、鲢鱼、洞庭青鲫、草鱼、鳜鱼、黄颡鱼、鲤鱼、蒙古鲌、翘嘴鲌、青鱼、团头鲂、细鳞斜颌鲴等 12 个品种通过有机食品认证，部分湖泊产品获得“有机产品认证”。 （三）技术优势与环境优势 公司科研与创新工作进一步加强。与科研院所、专家合作组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产遗传育种中心、水产高效健康生产协同创新中心、水产院士工作站、大湖渔业研究院、水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室，与水生生物资源与利用创新团队一道，通过科技创新与养殖经验相结合，

24、创新了具有核心竞争力的生态养殖模式，淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，淡水鱼类远缘杂交关键技术获得国家科技进步二等奖， 草鱼抗出血病品种的分子模块与培育等取得重大进展， 中国冠鲤、中国吉鲤研发取得阶段性进展。公司长期研发的成果将逐步形成生产能力，结合生态环境优良、水质良好的水域资源，将成为出产高品质鱼类、公司持续发展的重要保证。此外，公司具有大水域水环境治理、生物代谢修复核心技术、湖泊生物治理与富营养化控制技术、水污染防治及保护技术、水污染防治产品及衍生产品的研发与生产等方面的优势，也将厚积薄发。 （四）种源优势 公司拥有湘云鲫、湘云鲤、纯系抗病草鱼、翘嘴鲌鱼等优质品

25、种，和高质量常规品种鳙鲢鱼的的种源优势；公司种苗繁育中心，可年产优质鱼苗 30 亿尾，可满足公司目前和今后一段时期养殖规模扩张对鱼苗的需求。 （五）地域优势 公司拥有洞庭湖区域大量淡水湖泊养殖使用权，具有地处中南交通枢纽的重要地理优势，产品辐射中南、西南、华东、华北及东北地区。安徽宿松黄湖，比邻江浙，产品辐射上海、杭州、南京等地区，为公司以后的市场开拓及发展提供有力的支撑。新疆乌伦古湖冰川冷水鱼为消费者提供了新的选择，为加速西部地区市场的开拓和跨境水产贸易打下了良好的基础。 （六）产业链优势 公司在水产行业拥有完整的产业链、深度综合开发能力、系统的管理和驾驭能力。目前，公司在大水面淡水鱼养殖方

26、面已形成了从优良种选育、育苗、鱼种培育、大湖生态放养到销售加工等较完整的养殖产业链，具有较明显的经营、管理和科研优势, 在多个关键环节上具备持续提高养殖规模、效率及产品附加值的能力，从而保持水产品经营规模的持续增长，保持水产品毛利率在较高水平。公司借助互联网技术，打造高端生态食品产销服务平台，为完善和提升水产生态产业链价值做了大量准备。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司依据水资源综合利用和向“大消费、大健康”产业升级转型两大发展战略，以水产品“天然放养、品牌营销”为特色，在保持水产品稳定经营的基础下，不断提升公司医

27、药健康业务和酒类业务，积极推动公司向“大消费、大健康”产业的升级转型。 1、围绕“人放天养，自然生长”理念，实现水产品生态放养规模化，公司所有水面全面实现生态放养，起水鲜鱼量和销售数量达到一定规模，为社会提供高品质、多品种水产品。 2、加强品牌建设和销售渠道建设，大力开拓餐饮核心市场，通过与餐饮公司、大型超市等合作，成为多个餐饮企业优质的水产食材供应商，使得大湖股份生态鱼、中华鳖、大闸蟹、德山酒等品牌知名度、美誉度进一步提升，消费者青睐度和认同度不断提高。 2019 年年度报告 10 / 145 3、子公司德海医贸以中医药文化为特色，通过建立“德海国医馆”、大健康药房，以“产品+服务”健康管理

28、的药品销售模式，满足人民对高品质健康产品、健康养生服务的需求，推动公司健康消费业务的发展与升级。 4、持续加强团队建设，优化内部财务管理体系。 5、整合优化公司水产品、酒业、医药贸易资源，发挥公司现有产品资源优势，稳步推进公司水产品及水环境治理业务、医药贸易、酒业业务的发展。 6、通过并购等资本运作，布局健康医疗康复产业，积极推动公司向大健康产业升级发展。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 1,112,490,033.62 元；实现归属于上市公司股东的净利润-131,096,174.57 元。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 1,

29、704,978,026.25 元，归属于上市公司股东的净资产为 1,159,004,376.86 元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,112,490,033.62 1,070,087,927.39 3.96 营业成本 875,392,415.49 842,722,122.02 3.88 销售费用 104,006,030.25 76,294,925.45 36.32 管理费用 129,642,275.40 114,097

30、,001.89 13.62 研发费用 7,041,485.88 2,225,001.05 216.47 财务费用 7,867,337.75 3,735,657.86 110.60 经营活动产生的现金流量净额 39,555,297.00 -39,317,557.01 200.60 投资活动产生的现金流量净额 -16,853,254.73 -61,234,060.73 72.48 筹资活动产生的现金流量净额 41,863,083.68 74,630,817.69 -43.91 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地

31、区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 农业 781,975,466.36 633,412,791.70 19.00 15.97 18.38 减少 1.65个百分点 工业 95,323,848.49 35,557,790.35 62.70 -11.53 -19.87 增加 3.88个百分点 其他 227,527,255.58 202,764,219.59 10.88 -18.61 -22.11 增加 3.99个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入

32、 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 水产品 778,143,789.71 633,268,855.30 18.62 15.25 16.78 减少 1.07个百分点 药品 227,547,875.73 200,169,836.69 12.03 -17.70 -19.93 增加 2.452019 年年度报告 11 / 145 个百分点 白酒 86,484,164.07 31,218,480.60 63.90 28.29 17.08 增加 3.45个百分点 保健品 8,877,634.74 4,342,877.94 51.08 -77

33、.49 -74.47 减少 5.80个百分点 其他 3,773,106.18 2,734,751.11 27.52 21.97 -28.24 增加50.72 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 中南地区 877,892,452.44 687,782,750.87 21.66 10.73 10.49 增加 0.18个百分点 西南地区 77,048,569.47 74,082,199.55 3.85 -19.20 -19.47 增加 0.33个百分点 华东地区 124,875,129.2

34、3 89,073,429.68 28.67 -10.49 -9.01 减少 1.16个百分点 东北地区 9,716,245.68 8,472,023.92 12.81 -37.50 -35.85 减少 2.24个百分点 西北地区 15,294,173.61 12,324,397.62 19.42 -16.94 -13.19 减少 3.47个百分点 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 鱼类 万公斤 3,192.76 2,962.25 2,902.23 7.

35、56 9.25 8.63 蟹 万公斤 26.16 26.16 -16.56 -16.56 产销量情况说明 无 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 农业 苗种、 人工、 成鱼 633,412,791.70 72.66 535,070,928.33 63.72 18.38 工业 原材料、人工、 制造费用 35,557,790.35 4.08 44,373,025.95 5.28 -19.87 其他 库存商品 202,764,219

36、.59 23.26 260,309,206.76 31.00 -22.11 2019 年年度报告 12 / 145 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 水产品 苗种、 人工、 成鱼 633,268,855.30 72.64 542,270,583.09 64.57 16.78 药品 库存商品 200,169,836.69 22.96 249,996,719.47 29.77 -19.93 白酒 原材料、人工、 制造费用 31,218,480.60 3.58 26,664,65

37、0.64 3.18 17.08 保健品 原材料、人工、 制造费用 4,342,877.94 0.50 17,010,148.30 2.03 -74.47 其他 库存商品 2,734,751.11 0.32 3,811,059.54 0.45 -28.24 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 18,708.92 万元，占年度销售总额 16.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五大客户 2019 年销售额（元） 客户 1 57,955,982.00 客户 2 40,912,534.

38、85 客户 3 31,938,523.38 客户 4 30,005,316.30 客户 5 26,276,871.00 合计 187,089,227.53 前五名供应商采购额 12,803.22 万元，占年度采购总额 12.50%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 前五大供应商 2019 年采购金额（元） 卢金友 33,179,104.00 熊香明 26,150,777.65 新瑞生物饲料公司 24,861,097.00 陈宝山 22,083,708.00 李权 21,757,499.00 合计 128,032,185.65 3.3. 费用费用 适用 不适

39、用 2019 年年度报告 13 / 145 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 104,006,030.25 76,294,925.45 36.32% 市场投入增大 管理费用 129,642,275.40 114,097,001.89 13.62% 研发费用 7,041,485.88 2,225,001.05 216.47% 增加研发项目 财务费用 7,867,337.75 3,735,657.86 110.60% 贷款额度增大 4.4. 研发投入研发投入 (1). (1). 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2). (2). 情况说明情况

40、说明 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减% 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 39,555,297.00 -39,317,557.01 200.60 投资活动产生的现金流量净额 -16,853,254.73 -61,234,060.73 72.48 筹资活动产生的现金流量净额 41,863,083.68 74,630,817.69 -43.91 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1

41、. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 交 易 性 金 融 资产 64,189,795.16 3.76% 会计政策变更将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 111,690,600.00 6.20% -100.00 会计政策变更将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入交易性金融资产 可供出售金融资产 19,468,592.20 1.08% -100.00 会计政策变

42、更将可供出售金融资产计入其他权益工具投资 其他应收款 18,839,726.99 1.10% 38,571,075.64 2.14% -51.16 本期往来款项减少 其他流动资产 7,063,391.00 0.41% 15,659,748.58 0.87% -54.89 本期万泰 5 号基金持有其他流2019 年年度报告 14 / 145 动资产减少 其他权益工具投资 14,062,219.38 0.82% 会计政策变更将可供出售金融资产计入其他权益工具投资 在建工程 6,448,265.03 0.38% 42,811,432.55 2.37% -84.94 本期生物产业园工程达到预定可使用状

43、态转固 商誉 - 1,684,069.49 0.09% -100.00 本期全额计提减值 应付票据 1,479,166.56 0.09% 20,810,787.60 1.15% -92.89 本期应付票据到期 预收款项 77,805,810.57 4.56% 55,203,154.06 3.06% 40.94 本期预收客户的货款增大 应付职工薪酬 13,518,424.08 0.79% 7,878,566.87 0.44% 71.58 本期业务提成及奖金增加 长期借款 29,000,000.00 1.70% 1,000,000.00 0.06% 2,800.00 本年增加工程专项借款 2.2.

44、 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 3,486,771.29 银行承兑汇票保证金 及证券账户保证金 投资性房地产 49,749,324.86 融资抵押 固定资产 49,625,607.72 融资抵押 无形资产 99,896,365.48 融资抵押 合计 202,758,069.35 3.3. 其他说明其他说明 适用 不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 行业经营性信息分析详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”及第四节“公司未来发展的

45、讨论与分析”中“行业竞争格局和发展趋势”的相关说明。 2019 年年度报告 15 / 145 农林牧渔行业经营性信息分析农林牧渔行业经营性信息分析 1 1 行业和公司基本情况行业和公司基本情况 (1).(1). 行业政策及对公司影响行业政策及对公司影响 适用 不适用 2019 年 2 月，经国务院批准，农业农村部等 10 部委联合印发了关于加快推进水产养殖业绿色发展的若干意见（以下简称意见）。这是新中国成立以来第一个经国务院同意、专门针对水产养殖业的指导性文件，是当前和今后一个时期指导我国水产养殖业绿色发展的纲领性文件，对水产养殖业的转型升级、绿色高质量发展具有重大而深远的意义。意见明确指出，

46、要大力发展生态健康养殖。发挥水产养殖生态修复功能。鼓励在湖泊水库发展不投饵滤食性、草食性鱼类等增养殖，实现以渔控草、以渔抑藻、以渔净水，构建立体生态养殖系统。公司一直坚持生态养殖方式， 同时注重水产养殖过程中的水环境保护， 通过科学合理投放鲢鳙鱼等滤食性鱼类，采用生物修复技术，达到水产养殖与生态环境相结合的绿色水产养殖方式。 我国水产品市场运行平稳，目前国内市场的水产消费还是以鲜活水产品为主，对精加工的包装水产品需求还处于起步发展阶段。但随着我国城市化进程的加快，城市人口不断增加，城市快速生活节奏及较大的生活压力，使得人们越来越趋向消费方便、快捷的包装水产品。另外，随着人们消费的升级，人们对功

47、能食品、营养品等精深加工的水产品需求也正逐步增加。随着国家经济的发展，人们可支配收入的增加，对水产品的消费能力提升，同时人们的消费观念也正发生改变，绿色、健康、营养的水产品正日益受到人们的青睐。 在中共中央、国务院“健康中国 2030”规划纲要、国务院“十三五”期间深化医药卫生体制改革规划、国务院办公厅关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见和印发关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）的通知等纲领性政策文件的指导下，各项改革举措全面推行，推动着医药终端市场向更多元、更合理的方向发展。“健康中国”战略的强力驱动及中国社会和经济的发展，人民卫生保健服务水平进一步提高，

48、医药产品和大健康服务需求将会持续扩大，医药市场规模将会稳中有增，行业集中度和竞争度也将会进一步提升。面对医药行业中的机遇和挑战，公司将通过多维度扩展，积极谋求创新发展，在充分稳定优质分销商及医疗机构等终端客户网络的基础上开展各类增值服务，推进医药供应链延伸服务项目，保持医药贸易业务稳定增长，推动公司向大健康服务产业转型升级。 我国康复医疗处于初级阶段，随着我国人口老龄化日趋严重，健康意识不断增强，康复医疗市场需求不断加大，未来市场潜力巨大。随着我国医保政策的变革和分级诊疗等相关政策出台，康复医疗行业发展前景广阔。目前公司已开始布局健康医疗康复产业，积极推动公司向大健康产业升级发展。 (2).(

49、2). 公司行业公司行业地位地位及竞争优劣势及竞争优劣势 适用 不适用 本公司是全国最大的以淡水鱼养殖为主营业务的上市公司，被誉为“中国淡水鱼第一股”。公司坚持“能效渔业、生态养殖”的发展思路和“公司基地”的产业化模式，坚定不移地发展水产养殖主业，取得了较好的社会和经济效益，是农业产业化国家级重点龙头企业、国家扶贫龙头企业和全国新农村建设“百强”示范企业。公司现拥有全国最大的淡水养殖基地和水产良种繁育基地， 拥有全国尖端的水产养殖及加工技术， 特别是洞庭青鲫的驯化与选育、 抗病草鱼的选育、蒙古鲌与翘嘴红鲌的全人工规模化繁殖、三角帆蚌的选育以及大水面综合开发利用技术和珍珠生物酶解技术等，为国际先

50、进或国内领先水平。 （一）资源优势 公司拥有大量优质水面资源长期使用权， 水质优良， 环境优美， 可开展水生动植物的养种殖、水上运动、休闲观光、水环境治理等多种增值业务，为综合利用水资源和转型升级提升盈利能力构建了良好的基础。 （二）品牌与产品优势 公司作为健康食材、 健康产品、 健康生活的提供者和全国最大的淡水行业上市公司， “大湖”“德山”商标均为中国驰名商标，“大湖”品牌鳙鲢鱼、甲鱼、乌龟，“阳澄股份”大闸蟹，阿尔泰冰川鱼，“德山”牌浓香酱香白酒，药品级蜂蜜、祺然牌珍珠产品等，已经在消费者心中树立了优质消费产品的形象， 在业内具有较高的知名度和市场影响力， 在一定区域市场获得定价权。 2