工商银行：工商银行2021半年度报告.PDF

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1、 中国工商银行股份有限公司中国工商银行股份有限公司 （股票代码：601398） 2021 半年度报告半年度报告 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 1 公司简介公司简介 中国工商银行成立于 1984 年 1 月 1 日。2005 年 10 月 28 日，本行整体改制为股份有限公司。2006 年 10 月 27 日，本行成功在上交所和香港联交所同日挂牌上市。 经过持续努力和稳健发展，本行已经迈入世界领先大银行之列，拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。本行将服务作为立行之本，坚持以服务创造价值，向全球超 920 万公司客户和 6.9 亿个人客户提供全面的金融

2、产品和服务。本行自觉将社会责任融入发展战略和经营管理活动，在支持防疫抗疫、发展普惠金融、支持脱贫攻坚和乡村振兴、发展绿色金融、支持公益事业等方面受到广泛赞誉。 本行始终聚焦主业，坚持服务实体经济的本源，与实体经济共荣共存、共担风雨、共同成长；始终坚持风险为本，牢牢守住底线，不断提高控制和化解风险的能力； 始终坚持对商业银行经营规律的把握与遵循， 致力于打造 “百年老店” ；始终坚持稳中求进、创新求进，持续深化重点发展战略，积极发展金融科技，加快数字化转型；始终坚持专业专注，开拓专业化经营模式，锻造“大行工匠” 。 本行连续九年位列英国银行家全球银行 1000 强和美国福布斯全球企业 2000

3、强榜单榜首、位列美国财富500 强榜单全球商业银行首位，连续五年位列英国 Brand Finance 全球银行品牌价值 500 强榜单榜首。 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 2 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 3 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 4 目录目录 1. 释义释义 . 6 2. 重要提示重要提示 . 8 3. 公司基本情况简介公司基本情况简介 . 9 4. 财务概要财务概要 . 12 5. 经营情况概览经营情况概览 . 15 6. 讨论与分析讨论与分析 . 17 6.1 经济金融及监管环境经济金融及监管环境 . 17 6.2 财务报表分

4、析财务报表分析 . 19 6.2.1 利润表项目分析利润表项目分析 . 19 6.2.2 资产负债表项目分析资产负债表项目分析 . 26 6.2.3 现金流量表项目分析现金流量表项目分析 . 32 6.2.4 主要会计政策变更主要会计政策变更 . 32 6.2.5 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 . 32 6.3 业务综述业务综述 . 33 6.3.1 公司金融业务公司金融业务 . 33 6.3.2 个人金融业务个人金融业务 . 37 6.3.3 资产管理业务资产管理业务 . 40 6.3.4 金融市场业务金融市场业务 . 42 6.3.5 金融科

5、技金融科技 . 43 6.3.6 互联网金融互联网金融 . 47 6.3.7 网点建设与服务提升网点建设与服务提升 . 50 6.3.8 人力资源管理与员工机构情况人力资源管理与员工机构情况 . 51 6.3.9 国际化经营国际化经营 . 53 6.3.10 综合化经营综合化经营 . 57 6.3.11 主要控股子公司和参股公司情况主要控股子公司和参股公司情况 . 60 6.4 风险管理风险管理 . 62 6.4.1 全面风险管理体系全面风险管理体系 . 62 6.4.2 信用风险信用风险 . 62 6.4.3 市场风险市场风险 . 68 6.4.4 银行账簿利率风险银行账簿利率风险 . 69

6、 6.4.5 流动性风险流动性风险 . 70 6.4.6 内部控制与操作风险内部控制与操作风险 . 72 6.4.7 声誉风险声誉风险 . 73 6.4.8 国别风险国别风险 . 73 6.5 资本管理资本管理 . 74 6.6 展望展望 . 77 7. 根据资本办法要求披露的信息根据资本办法要求披露的信息 . 78 8. 资本市场关注的热点问题资本市场关注的热点问题 . 81 9. 股本变动及主要股东持股情况股本变动及主要股东持股情况 . 84 10. 董事、监事及高级管理人员董事、监事及高级管理人员 . 91 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 5 11. 公司治理公司治理 .

7、 93 12. 环境和社会责任环境和社会责任 . 95 13. 重要事项重要事项 . 98 14. 审阅报告及中期财务报告审阅报告及中期财务报告 . 102 15. 董事、监事、高级管理人员关于董事、监事、高级管理人员关于 20212021 半年度报告的确认意见半年度报告的确认意见 . 103 16. 备查文件目录备查文件目录 . 104 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 6 1. 释义释义 在本报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 本行/本集团 中国工商银行股份有限公司； 或中国工商银行股份有限公司及其子公司 标准银行 标准银行集团有限公司（Standard Ban

8、k Group Limited） 财政部 中华人民共和国财政部 公司法 中华人民共和国公司法 公司章程 中国工商银行股份有限公司章程 工银阿根廷 中国工商银行（阿根廷）股份有限公司 工银阿拉木图 中国工商银行（阿拉木图）股份公司 工银安盛 工银安盛人寿保险有限公司 工银奥地利 中国工商银行奥地利有限公司 工银澳门 中国工商银行（澳门）股份有限公司 工银巴西 中国工商银行（巴西）有限公司 工银秘鲁 中国工商银行（秘鲁）有限公司 工银标准 工银标准银行公众有限公司 工银国际 工银国际控股有限公司 工银加拿大 中国工商银行（加拿大）有限公司 工银金融 工银金融服务有限责任公司 工银科技 工银科技有限

9、公司 工银理财 工银理财有限责任公司 工银伦敦 中国工商银行（伦敦）有限公司 工银美国 中国工商银行（美国） 工银马来西亚 中国工商银行马来西亚有限公司 工银莫斯科 中国工商银行（莫斯科）股份公司 工银墨西哥 中国工商银行（墨西哥）有限公司 工银欧洲 中国工商银行（欧洲）有限公司 工银瑞信 工银瑞信基金管理有限公司 工银泰国 中国工商银行（泰国）股份有限公司 工银投资 工银金融资产投资有限公司 工银土耳其 中国工商银行（土耳其）股份有限公司 工银新西兰 中国工商银行新西兰有限公司 工银亚洲 中国工商银行（亚洲）有限公司 工银印尼 中国工商银行（印度尼西亚）有限公司 工银租赁 工银金融租赁有限公

10、司 国际财务报告准则 国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则 ； 国际财务报告准则包括国际会计准则 国务院 中华人民共和国国务院 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 7 ICBC Investments Argentina 工银投资（阿根廷）共同投资基金管理股份有限公司 Inversora Diagonal Inversora Diagonal 股份有限公司 人民银行 中国人民银行 社保基金理事会 全国社会保障基金理事会 上交所 上海证券交易所 香港交易所 香港交易及结算所有限公司 香港联交所 香港联合交易所有限公司 香港上市规则 香港联合交易

11、所有限公司证券上市规则 香港 证券及期货条例 中国香港特别行政区法例第 571 章证券及期货条例 中国会计准则 财政部颁布的企业会计准则 中国银保监会 中国银行保险监督管理委员会 中国证监会 中国证券监督管理委员会 资本办法 2012 年 6 月颁布的商业银行资本管理办法（试行） 资管新规 人民银行、中国银保监会、中国证监会、国家外汇管理局于 2018 年联合发布的关于规范金融机构资产管理业务的指导意见及相关规定 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 8 2. 重要提示重要提示 中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存

12、在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2021 年 8 月 27 日，本行董事会审议通过了2021 半年度报告正文及摘要。会议应出席董事 12 名，亲自出席 11 名，委托出席 1 名，胡祖六董事委托梁定邦董事出席会议并代为行使表决权。 本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2021 中期财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计师行分别根据中国和国际审阅准则审阅。 经 2021 年 6 月 21 日举行的 2020 年度股东年会批准， 本行已向截至 2021 年7 月 5 日收市后登记在册的普通股股东派发了自 2020 年 1 月 1

13、日至 2020 年 12月 31 日期间的现金股息，每 10 股派发股息人民币 2.660 元（含税），共计分派股息约人民币 948.04 亿元。本行不宣派 2021 年中期股息，不进行资本公积金转增股本。 中国工商银行股份有限公司董事会 二二一年八月二十七日 本行法定代表人陈四清、 主管财会工作负责人廖林及财会机构负责人刘亚干保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的前瞻性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，与日后外部事件或本集团日后财务、业务或其他表现有关，可能涉及的未来计划并不构成本行对投资者的实质承诺， 故投资者及相关人

14、士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 本行面临的主要风险是信用风险、市场风险、银行账簿利率风险、流动性风险、操作风险、声誉风险和国别风险。本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“讨论与分析风险管理”部分。 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 9 3. 公司基本情况简介公司基本情况简介 1. 法定中文名称：中国工商银行股份有限公司（简称“中国工商银行” ） 2. 法定英文名称： INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA LIMITED （缩写“ICBC” ） 3. 法定代表人：陈四清 4. 注册和办

15、公地址：中国北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码：100140 联系电话：86-10-66106114 业务咨询及投诉电话：86-95588 网址：, www.icbc- 5. 香港主要运营地点：中国香港中环花园道 3 号中国工商银行大厦 33 楼 6. 授权代表：廖林、官学清 7. 董事会秘书、公司秘书：官学清 联系地址：中国北京市西城区复兴门内大街 55 号 联系电话：86-10-66108608 传 真：86-10-66107571 电子信箱： 8. 信息披露媒体： 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 9. 披露 A 股半年度报告的上海证券交易所网站网址： 披露 H 股中

16、期报告的香港交易所“披露易”网址：www.hkexnews.hk 10. 法律顾问 中国内地： 北京市金杜律师事务所 中国北京市朝阳区东三环中路 1 号 1 幢环球金融中心办公楼东楼 17-18 层 北京市海问律师事务所 中国北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 20 层 中国香港： 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 10 安理国际律师事务所 中国香港中环交易广场第三座 9 楼 富而德律师事务所 中国香港鲗鱼涌华兰路 18 号港岛东中心 55 楼 11. 股份登记处 A 股： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 中国上海市浦东新区杨高南路 188 号 电话：86-400

17、8058058 H 股： 香港中央证券登记有限公司 中国香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17M 楼 电话：852-28628555 传真：852-28650990 12. 本半年度报告备置地点：本行董事会办公室 13. 股票上市地点、简称和代码 A 股： 上海证券交易所 股票简称：工商银行 股票代码：601398 H 股： 香港联合交易所有限公司 股票简称：工商银行 股份代号：1398 境内优先股： 上海证券交易所 证券简称：工行优 1 证券代码：360011 证券简称：工行优 2 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 11 证券代码：360036 境外优先股： 香港联合交易

18、所有限公司 股票简称：ICBC EURPREF1 股份代号：4604 股票简称：ICBC 20USDPREF 股份代号：4620 14. 审计师名称、办公地址 国内审计师： 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼 签字会计师：吴卫军、曾浩 国际审计师： 德勤关黄陈方会计师行 中国香港金钟道 88 号太古广场一座 35 楼 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 12 4. 财务概要财务概要 （本半年度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制， 除特别说明外，为本行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。 ） 财务数据财务数据 2021 年

19、年 1-6 月月 2020 年年 1-6 月月 2019 年年 1-6 月月 经营成果经营成果（人民币百万元） 利息净收入（1） 336,293 319,891 311,271 手续费及佣金净收入（1） 75,943 75,558 76,531 营业收入 467,793 448,456 442,915 业务及管理费 90,157 82,950 82,880 资产减值损失 124,547 125,456 99,180 营业利润 207,599 189,154 208,931 税前利润 208,070 189,351 209,209 净利润 164,509 149,796 168,690 归属于母

20、公司股东的净利润 163,473 148,790 167,931 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（2） 162,638 148,164 167,133 经营活动产生的现金流量净额 377,546 1,873,733 907,293 每股计每股计（人民币元） 基本每股收益（3） 0.46 0.42 0.47 稀释每股收益（3） 0.46 0.42 0.47 扣除非经常性损益后的基本每股收益（3） 0.46 0.42 0.47 2021 年年 6 月月 30 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 资产负债资产负债（人民币百万元） 资产总额

21、 35,136,284 33,345,058 30,109,436 客户贷款及垫款总额 19,996,767 18,624,308 16,761,319 公司类贷款 12,098,255 11,102,733 9,955,821 个人贷款 7,575,803 7,115,279 6,383,624 票据贴现 322,709 406,296 421,874 贷款减值准备（4） 590,949 531,161 478,730 投资 8,845,650 8,591,139 7,647,117 负债总额 32,089,477 30,435,543 27,417,433 客户存款 26,602,333

22、25,134,726 22,977,655 公司存款 13,514,669 12,944,860 12,028,262 个人存款 12,487,160 11,660,536 10,477,744 其他存款 290,810 261,389 234,852 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 13 应计利息 309,694 267,941 236,797 同业及其他金融机构存放款项 2,451,878 2,315,643 1,776,320 拆入资金 525,653 468,616 490,253 归属于母公司股东的权益 3,029,890 2,893,502 2,676,186 股本

23、 356,407 356,407 356,407 每股净资产（5）（人民币元） 7.67 7.48 6.93 核心一级资本净额（6） 2,719,742 2,653,002 2,457,274 一级资本净额（6） 3,009,641 2,872,792 2,657,523 总资本净额（6） 3,584,153 3,396,186 3,121,479 风险加权资产（6） 21,076,877 20,124,139 18,616,886 信用评级信用评级 标准普尔（S&P）（7） A A A 穆迪（Moodys）（7） A1 A1 A1 注：（1）本行根据关于严格执行企业会计准则，切实加强企业 2

24、020 年年报工作的通知(财会20212 号)要求，将信用卡分期付款手续费收支进行了重分类，并相应调整了 2020 年、2019 年比较期相关数据及指标。 （2）有关报告期内非经常性损益的项目及金额请参见“财务报表补充资料1.非经常性损益明细表”。 （3）根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)的规定计算。 （4）为以摊余成本计量的客户贷款及垫款和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及垫款的减值准备之和。 （5）为期末扣除其他权益工具后的归属于母公司股东的权益除以期末普通股股本总数。 （6）根据资本办法计算。

25、（7）评级结果为长期外币存款评级。 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 14 财务指标财务指标 2021 年年 1-6 月月 2020 年年 1-6 月月 2019 年年 1-6 月月 盈利能力指标盈利能力指标（%） 平均总资产回报率（1） 0.96* 0.95* 1.17* 加权平均净资产收益率（2） 11.90* 11.70* 14.41* 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（2） 11.84* 11.65* 14.34* 净利息差（3） 1.93* 2.02* 2.16* 净利息收益率（4） 2.12* 2.20* 2.35* 风险加权资产收益率（5） 1.60* 1.5

26、6* 1.91* 手续费及佣金净收入比营业收入 16.23 16.85 17.28 成本收入比（6） 19.27 18.50 18.71 2021 年年 6 月月 30 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 资产质量指标资产质量指标（%） 不良贷款率（7） 1.54 1.58 1.43 拨备覆盖率（8） 191.97 180.68 199.32 贷款拨备率（9） 2.96 2.85 2.86 资本充足率指标资本充足率指标（%） 核心一级资本充足率（10） 12.90 13.18 13.20 一级资本充足率（10） 14.28 14.28 14.2

27、7 资本充足率（10） 17.01 16.88 16.77 总权益对总资产比率 8.67 8.73 8.94 风险加权资产占总资产比率 59.99 60.35 61.83 注：*为年化比率。 （1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。 （2）根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)的规定计算。 （3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。 （4）利息净收入除以平均生息资产。 （5）净利润除以期初及期末风险加权资产的平均数。 （6）业务及管理费除以营业收入。 （7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。 （8）贷款减值准

28、备余额除以不良贷款余额。 （9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。 （10）根据资本办法计算。 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 15 5. 经经营情况概览营情况概览 今年是伟大的中国共产党成立 100 周年。 站在 “两个一百年” 的历史交汇点，本行以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻党中央、国务院决策部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务新发展格局， 推动高质量发展； 按照 “48 字” 工作思路， 扎实推进新发展规划实施，取得“稳中有进、稳中向好”的经营业绩，交出了一份好于预期、优于同期的年中答卷。 从经营指标看， “稳” 的

29、基础在巩固。从经营指标看， “稳” 的基础在巩固。 上半年集团实现营业收入 4,678 亿元，同比增长 4.3%；拨备前利润 3,326 亿元，同比增长 5.7%；净利润 1,645 亿元，同比增长 9.8%。集团不良贷款率 1.54%，较上年末下降 0.04 个百分点；拨备覆盖率 191.97%，较上年末提高 11.29 个百分点；资本充足率 17.01%，较上年末提高0.13 个百分点。平均总资产回报率、加权平均净资产收益率均高于上年同期。主要指标的稳步改善，有上年基数效应影响，也表明推进高质量发展的成效持续显现。 从服务实体看， “进” 的力度在加大。从服务实体看， “进” 的力度在加大

30、。 聚焦服务新发展格局， 加大对 “六稳”“六保”支持力度，推动投融资总量合理增长、投向精准直达，减费让利政策得到积极落实。上半年境内分行人民币贷款新增 1.26 万亿元，同比多增 1,644 亿元。 债券投资净增3,186亿元， 主承销非金融企业债务融资工具金额居市场首位。新增融资主要投向实体经济重点领域和薄弱环节。项目贷款增长 9.0%，重点支持“十四五”规划重大工程等补短板项目；在国家重点支持的高新技术领域贷款余额突破万亿元；落地首单“碳中和”债券、首笔碳排放权抵押贷款，绿色贷款余额超过 2 万亿元；投向制造业的贷款、中长期贷款占比持续提高；普惠型小微企业贷款较年初增长 40.4%，首贷

31、户同比增长超 40%，新发放普惠贷款平均利率进一步下降；发布工银“兴农通”品牌，涉农贷款余额突破 2.5 万亿元，全力支持乡村振兴。房地产贷款投放节奏稳健、总量占比下降，符合监管要求。 从风险管控看，“好”的态势在延续。从风险管控看，“好”的态势在延续。本行统筹发展和安全，推进全面风险管理体系建设，提升数字化、智能化管控水平，全力抓好存量和增量、传统和非传统风险的防范化解。授信审批新规实现境内分行全覆盖，标本兼治打好信贷资 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 16 产质量攻坚战，逾期率、逾期额、剪刀差等指标持续好转。全面实施风险责任认定问责机制，加强内控案防；强化气候风险、模型风险

32、等新兴风险管控，积极主动应对全球金融市场波动，各类风险总体可控。树牢资本节约理念，集团风险加权资产 （RWA） 增速低于贷款和资产增速。 抓实抓细疫情防控、 防汛救灾等工作，切实维护人员和运营安全。 从转型创新看，“新”的动能在增强。从转型创新看，“新”的动能在增强。全面对标“十四五”规划和 2035 年远景目标，制定实施新一轮发展规划，扬长、补短、固本、强基，着力提升服务新发展格局、推动高质量发展的水平。个人金融、外汇业务、重点区域、城乡联动战略推进取得新成效，更多新的增长点、增长极正加快形成。完善全球机构网络布局， 巴拿马分行正式开业， 稳慎推动人民币国际化。 合资理财公司获批筹建。聚焦数

33、据、场景、生态发展方向，加快数字化转型，积极开展数字人民币业务研发创新试点， 推进科技强行建设。 围绕政务、 民生等服务领域， 深化政务、 产业、消费（GBC）联动，着力帮助解决群众“急难愁盼”问题，提高金融服务惠民利民便民水平。截至 6 月末，个人客户总量达到 6.9 亿户，对公客户超 920 万户，大中小微协同发展的客户体系不断完善。 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 17 6. 讨论与分析讨论与分析 6.1 经济金融及经济金融及监管环境监管环境 2021 年上半年，全球经济受疫苗接种进度、宏观政策力度差异等影响呈梯度复苏态势。 中国经济持续稳定恢复， 运行质量持续提升。 国

34、内生产总值 （GDP）同比增长 12.7%，居民消费价格指数（CPI）同比上涨 0.5%，社会消费品零售总额同比增长 23.0%，固定资产投资（不含农户）同比增长 12.6%，规模以上工业增加值同比增长 15.9%，货物贸易进出口总值同比增长 27.1%。6 月末，上证综指和深证成指比上年末分别上涨 3.4%和 4.8%。 金融运行保持平稳，金融结构持续优化。稳健的货币政策灵活精准、合理适度，降低存款准备金率优化金融机构资金结构，充分发挥再贷款、再贴现和直达工具等结构性货币政策的精准导向作用，加大对民营和小微企业、乡村振兴、绿色低碳等重点领域的金融支持。继续健全市场化利率形成和传导机制，优化存

35、款利率监管，释放贷款市场报价利率的改革潜力，推动实际贷款利率进一步降低。深化汇率市场化改革，增强人民币汇率弹性。6 月末，人民币对美元汇率中间价为 6.4601 元，比上年末升值 1.0%。 金融总量适度增长，流动性合理充裕。6 月末，广义货币供应量（M2）余额231.78万亿元， 同比增长8.6%。 人民币贷款余额185.50万亿元， 同比增长12.3%。人民币存款余额 226.62 万亿元，同比增长 9.2%。社会融资规模存量 301.56 万亿元，同比增长 11.0%。上半年累计发行各类债券 29.4 万亿元，同比增长 13%。 商业银行资产规模稳健增长，信贷资产质量基本稳定，对实体经济

36、支持力度持续提升。6 月末，银行业金融机构本外币总资产 336 万亿元，同比增长 8.6%。商业银行不良贷款余额 2.79 万亿元，不良贷款率 1.76%，拨备覆盖率 193.23%。核心一级资本充足率 10.50%，一级资本充足率 11.91%，资本充足率 14.48%。支持企业中长期投资和小微企业融资，企事业单位中长期贷款比上年末增加 6.62万亿元，同比多增 1.77 万亿元；制造业中长期贷款同比增长 41.6%，比上年同期高 16.9 个百分点；普惠小微贷款余额 17.7 万亿元，同比增长 31%。上半年，企业贷款合同平均利率 4.41%，同比下降 0.28 个百分点。推出银行账户服务

37、、人民 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 18 币结算、电子银行、银行卡刷卡、支付账户服务等五方面 12 项降费措施，综合融资成本稳中有降。 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 19 6.2 财务报表分析财务报表分析 6.2.1 利润表项目分析利润表项目分析 2021 年上半年，本行贯彻落实减费让利等政策要求，积极支持实体经济发展，总体保持了稳健经营的态势。上半年实现净利润 1,645.09 亿元，同比增长9.8%， 年化平均总资产回报率 0.96%， 年化加权平均净资产收益率 11.90%。 营业收入 4,677.93 亿元，增长 4.3%，其中：利息净收入 3,3

38、62.93 亿元，增长 5.1%；非利息收入 1,315.00 亿元，增长 2.3%。营业支出 2,601.94 亿元，增长 0.3%，其中：业务及管理费 901.57 亿元，增长 8.7%，成本收入比为 19.27%；计提资产减值损失 1,245.47 亿元，下降 0.7%。所得税费用 435.61 亿元，增长 10.1%。 利润表主要项目变动 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2021 年年 16 月月 2020 年年 16 月月 增减额增减额 增长率增长率(%) 利息净收入 336,293 319,891 16,402 5.1 非利息收入 131,500 128,565 2,935 2

39、.3 营业收入 467,793 448,456 19,337 4.3 减：营业支出 260,194 259,302 892 0.3 其中：税金及附加 4,646 4,406 240 5.4 业务及管理费 90,157 82,950 7,207 8.7 资产减值损失 124,547 125,456 (909) (0.7) 其他业务成本 40,844 46,490 (5,646) (12.1) 营业利润 207,599 189,154 18,445 9.8 加：营业外收支净额 471 197 274 139.1 税前利润 208,070 189,351 18,719 9.9 减：所得税费用 43,

40、561 39,555 4,006 10.1 净利润 164,509 149,796 14,713 9.8 归属于：母公司股东 163,473 148,790 14,683 9.9 少数股东 1,036 1,006 30 3.0 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 20 利息净收入利息净收入 2021年上半年， 利息净收入3,362.93亿元， 同比增加164.02亿元， 增长5.1%，主要是本行加大对实体经济的投融资力度，总生息资产规模增加所致。利息收入5,638.02 亿元， 增加 206.70 亿元， 增长 3.8%； 利息支出 2,275.09 亿元， 增加 42.68亿元，

41、增长 1.9%。本行持续让利实体经济，进一步降低企业融资成本，年化净利息差和净利息收益率分别为1.93%和2.12%， 同比分别下降9个基点和8个基点。 生息资产平均收益率和计息负债平均付息率 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2021 年年 16 月月 2020 年年 16 月月 平均余额平均余额 利息收入利息收入 /支出支出 平均收益平均收益率率/付息率付息率(%) 平均余额平均余额 利息收入利息收入 /支出支出 平均收益平均收益率率/付息率付息率(%) 资产资产 客户贷款及垫款 19,500,822 402,959 4.17 17,407,872 382,339 4.42 投资 7,7

42、99,336 127,855 3.31 6,776,476 118,487 3.52 存放中央银行款项(2) 2,882,674 20,917 1.46 2,870,026 20,927 1.47 存放和拆放同业及其他金融机构款项(3) 1,766,713 12,071 1.38 2,239,422 21,379 1.92 总生息资产总生息资产 31,949,545 563,802 3.56 29,293,796 543,132 3.73 非生息资产 2,715,566 2,465,676 资产减值准备 (565,002) (485,382) 总资产总资产 34,100,109 31,274,

43、090 负债负债 存款 23,915,026 190,688 1.61 21,881,254 177,272 1.63 同业及其他金融机构存放和拆入款项(3) 3,148,297 21,838 1.40 3,284,237 29,723 1.82 已发行债务证券 1,119,835 14,983 2.70 1,018,414 16,246 3.21 总计息负债总计息负债 28,183,158 227,509 1.63 26,183,905 223,241 1.71 非计息负债 2,232,788 2,170,326 总负债总负债 30,415,946 28,354,231 利息净收入利息净收入

44、 336,293 319,891 净利息差净利息差 1.93 2.02 净利息收益率净利息收益率 2.12 2.20 注： （1）生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数，非生息资产、非计息负债及资产减值准备的平均余额为期初和期末余额的平均数。 （2）存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。 （3）存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含卖出回购款项。 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 21 利息收入和支出变动分析 人民币百万元 项目项目 2021 年年 16 月与月与 2020 年年 16 月对比月对比 增（减

45、）原因增（减）原因 净增（减）净增（减） 规模规模 利率利率 资产资产 客户贷款及垫款 42,201 (21,581) 20,620 投资 16,425 (7,057) 9,368 存放中央银行款项 132 (142) (10) 存放和拆放同业及其他金融机构款项 (3,311) (5,997) (9,308) 利息收入变化利息收入变化 55,447 (34,777) 20,670 负债负债 存款 15,586 (2,170) 13,416 同业及其他金融机构存放和拆入款项 (1,045) (6,840) (7,885) 已发行债务证券 1,313 (2,576) (1,263) 利息支出变化利

46、息支出变化 15,854 (11,586) 4,268 利息净收入变化利息净收入变化 39,593 (23,191) 16,402 注：规模的变化根据平均余额的变化衡量，利率的变化根据平均利率的变化衡量。由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。 利息收入利息收入 客户贷款及垫款利息收入客户贷款及垫款利息收入 客户贷款及垫款利息收入 4,029.59 亿元， 同比增加 206.20 亿元， 增长 5.4%，主要是客户贷款及垫款规模增加所致。 按期限结构划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2021 年年 16 月月 2020 年年 16 月月 平均余额平均余额

47、 利息收入利息收入 平均收益平均收益率（率（%） 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益平均收益率（率（%） 短期贷款 4,006,321 69,190 3.48 3,821,335 74,451 3.92 中长期贷款 15,494,501 333,769 4.34 13,586,537 307,888 4.56 客户贷款及垫款总额客户贷款及垫款总额 19,500,822 402,959 4.17 17,407,872 382,339 4.42 中国工商银行股份有限公司 2021 半年度报告 22 按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2021

48、年年 16 月月 2020 年年 16 月月 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益平均收益率（率（%） 平均余额平均余额 利息收入利息收入 平均收益平均收益率（率（%） 公司类贷款 10,528,639 211,775 4.06 9,170,420 198,996 4.36 票据贴现 339,632 4,722 2.80 455,433 6,254 2.76 个人贷款 7,225,440 169,404 4.73 6,400,354 153,227 4.81 境外业务 1,407,111 17,058 2.44 1,381,665 23,862 3.47 客户贷款及垫款总额客户贷款及垫

49、款总额 19,500,822 402,959 4.17 17,407,872 382,339 4.42 投资利息收入投资利息收入 投资利息收入 1,278.55 亿元，同比增加 93.68 亿元，增长 7.9%，主要是投资规模增加所致。 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入 120.71 亿元，同比减少 93.08亿元，下降 43.5%，主要是受资金融出规模及外币收益率同比下降等因素影响。 利息支出利息支出 存款利息支出存款利息支出 存款利息支出 1,906.88 亿元，同比增加 134.16 亿元，增长 7

50、.6%，主要是客户存款的规模增加所致。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目项目 2021 年年 16 月月 2020 年年 16 月月 平均余额平均余额 利息支出利息支出 平均付息平均付息率（率（%） 平均余额平均余额 利息支出利息支出 平均付息平均付息率（率（%） 公司存款公司存款 定期 4,822,432 58,206 2.43 4,536,974 53,725 2.38 活期 6,945,498 27,951 0.81 6,427,278 24,832 0.78 小计小计 11,767,930 86,157 1.48 10,964,252 78,557 1.