山东水总全面风险管理暂行办法及.doc

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1、【精品文档】如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流山东水总全面风险管理暂行办法及.精品文档.山东水利工程总公司全面风险管理暂行办法第一章 总 则第一条为规范山东水利工程总公司（以下简称公司）全面风险管理工作，提升风险防范和控制能力，增强核心竞争力，结合公司管理实践，制定本办法。第二条本制度适用于公司本部(指公司本部及所属各部室)、子公司（指全资子公司、控股子公司）以下统称“风险管理单位”。第三条本管理办法中所称“风险”，是指公司在未来发展过程中存在的不确定性对公司实现战略及经营目标的影响。按照风险的轻重缓急将风险分为较轻、一般、较大、重大、特大五类。全面风险管理工作包括：风险管理信息收集、风

2、险辨识、风险评估、风险策略制定和实施、风险管理解决方案制定和实施、内控体系完善和风险管理监督与改进等内容。 第四条全面风险管理体系是在内部控制体系上的拓展和细化，内部控制体系是全面风险管理体系的重要组成部分。公司各部室、单位应根据本制度要求，把风险管理的手段和内控程序融入到现有的工作流程中，控制好公司层面和各业务层面的风险。第二章全面风险管理的目标和原则 第五条山东水总旨在通过建立健全全面风险管理体系，形成一套规范化的风险管理流程，培育良好的风险管理文化，为公司管理规范化和决策科学化提供支持，实现经营管理的合规性和有效性，为公司战略的执行提供有力保障。（一）确保风险控制水平与战略发展目标相适应

3、，并在企业可承受的范围内，促进企业可持续发展战略目标的实现，提高企业价值。（二）确保通过规范执行风险管理流程，防范与化解企业经营与管理中的各项重大风险，及时制定各项风险应对策略，避免因人为失误而遭受重大损失，提高企业经营效率与效果。（三）建立有效的风险信息交流沟通机制，确保信息传递的及时、可靠和有效，提高企业风险管理信息化水平。 （四）实现企业合规经营，促进企业资产安全及保值增值。第六条全面风险管理应遵循以下原则：（一）整体统筹，分步实施原则； （二）战略目标导向原则；（三）注重控制与效率； （四）成本与收益平衡的原则； （五）与现有管理体系有效结合的原则；（六）全员参与，文化渗透原则。 第三

4、章风险管理机构与职责 第七条公司遵循风险分级管理、风险分类管理和风险集中管理的原则，建立符合山东水总自身特点的风险管理组织体系。 第八条山东水总全面风险管理领导小组是山东全面风险管理工作的最高决策机构，其主要风险管理职责是确定风险管理总体目标和原则、统一公司风险管理理念、审批年度风险管理报告及风险管理制度和组织职责调整方案。第九条全面风险管理领导小组（企管办）负责推进公司风险管理体系建设，协调公司跨部门风险管理，审阅年度风险管理报告，并持续动态完善公司风险管理工作。第十条 企管办是公司风险管理归口管理部门，负责风险管理体系建设和运行具体工作，并就风险管理工作的有效性对全面风险管理领导小组负责。

5、主要负责制定风险管理制度、监督公司日常风险管理工作，编制年度风险管理报告，以及协调公司其它相关职能部门参与风险管理体系建设和运行。第十一条公司总部各部室、单位承担相应风险管理责任，是风险的所有者，对所管理的风险负有主要责任。各部室、单位主要负责贯彻风险管理办法，监控本部门职责范围内的重大风险，提出风险应对措施，并积极配合企管办做好风险的日常监控，及时根据风险变化情况，启动相应的应急预案。第十二条公司各部室、单位应在部门内部成立专职或兼职风险管理协调员岗位，由相关业务骨干专职或者兼任风险协调员担任，负责协调本部门的具体风险管理工作，并根据企管办的统一组织和安排，定期开展风险管理相关工作，并承担与

6、企管办及时进行协调与沟通工作职责。第十三条下属全资和控股公司可以参照本管理办法设立相应的风险管理办法并按照管理程序和权限向母公司进行报备审核。第四章风险管理工作内容 第十四条 全面风险管理主要包括风险信息收集及辨识、风险评估、风险应对和风险管理监督及改进等工作内容。第十五条相应风险管理责任的各部室、单位以及专职或兼职风险协调员应广泛、持续地收集与风险管理相关的内外部信息，按照统一模式整理和记录，包括战略、投资、营运、财务、法律及管理风险等历史数据和未来预测的相关信息。第十六条风险辨识及评估是及时辨识、科学分析和评价影响经营管理目标实现的各种不确定因素并确定重大风险的过程，公司根据外部环境和内部

7、管理的变化等需要组织开展风险评估。第十七条公司可根据自身条件和外部环境的发展变化，紧紧围绕发展战略确定公司整体风险偏好和风险承受度，并通过选择风险承担、风险规避、风险转移、风险对冲、风险补偿、风险控制等适当的风险策略，并制定风险解决的方案进行风险管控。第十八条针对各业务领域的重大决策需要进行专项风险评估时，由各业务归口管理部室、单位组织开展，企管办提供必要的协助并提供相关意见。第十九条企管办整理、分析各风险管理单位提报的风险信息，对公司层面的重大风险进行提炼并组织相关部门制定具体的应对方案。公司应当制定相应的风险应急预案和触发机制，遇到重大风险时及时启动相应的应急预案。第二十条各部室、单位之间

8、应加强跨部门风险信息充分沟通和交流，每季度召开风险管理协调会议，及时交流公司风险管理相关信息，为经营决策提供风险数据支持。第二十一条各部室、单位在监控的本部门内部风险时，遇到突发风险事件，要及时向企管办进行通报。第二十二条企管办结合公司年度风险管理建设与运行情况，负责撰写公司年度风险管理报告，对公司风险管理工作进行总结，并提出下一年度风险管理工作计划和要求。第二十二条企管办负责每年组织一次重大风险评估，并形成风险评估报告。各风险管理单位负责人负责督导本单位风险评估工作，确保评价信息的独立、客观。第二十三条企管办负责汇总各单位的评估信息，通过对各类风险的综合分析，确定年度控制的重大风险，提交风险

9、管理委员会审议，研究制定解决方案。第五章子企业全面风险管理第一节 全资、控股企业风险管理第二十四条对全资、控股企业风险管理是以公司企管办作为总体规划和工作协调中心，对全资、控股和受托管理企业等风险管理单位在资产、战略规划、资本运营和财务管理活动中的各种风险进行有效防范。第二十七条由企管办制定统一的风险管理工作要求，各子企业按照规划要求组织开展本单位风险管理活动。第二十八条各子企业结合自身生产经营实际，成立风险管理组织机构，优化风险管理业务流程，设计重大风险控制策略。第二十九条各子企业根据公司统一要求制定自己的系统建设方案，从风险信息搜集、辨识、评估、策略制定和实施、内控体系完善、风险应对策略制

10、定等方面开展全面风险管理工作。第三十条各企业负责反馈本单位风险管理工作开展情况，并向企管办提报风险管理报告，企管办以年度为单位对各子企业，从财务运营、组织结构、综合风险等多方面开展综合测评，出具风险管理报告。第二节 参股企业风险管理第三十一条对参股企业的风险管理是避免企业由于经营不善而影响公司投资收益的实现。第三十二条相关部门应密切关注参股企业的经营情况，定期提交企业的财务报表和投资价值风险评估报告。第三十三条 必要时企管办根据风险评估情况，提出风险管理建议书。第三十四条 对企业风险评估及风险管理建议书的落实情况，作为公司决定对被投资企业增资、减资或退出的重要依据。第六章 全面风险管理信息报告

11、管理第三十五条 各单位按照公司要求及时、准确提报各类风险管理信息，并对信息的真实性负责。第三十六条风险管理报告分定期报告和不定期的专项报告两种，其中定期报告包括风险评估报告和风险管理报告，由风险管理单位季度结束后10日内提交；不定期报告是指专项风险评估报告，由风险管理单位针对风险事项、经营管理业务不定期提交，凡未按规定提交专项风险评估报告的事项，不得进入总裁办公会决策程序。 第三十七条 信息报告方式（一）以月例会为交流平台，及时总结交流企业经营过程中的风险节点。（二）通过办公网络系统发送月度、季度、年度风险管理信息。（三）通过风险管理专题会议的方式进行相关信息的交流。（四）其他信息通报渠道。第

12、三十八条 企管办对收集的信息进行分析整理，编制风险评估报告和风险管理报告，报公司风险管理委员会审议。第七章风险管理的监督与改进第三十九条风险管理的监督与改进是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价，并根据监督或考核的结果，对全面风险管理工作进行改进与提升。第二十二条企管办负责对各级风险管理单位的风险管理工作进行监督检查，负责制定风险管理考核办法和考核标准，并开展具体的考核评价工作。第二十三条企管办根据对各级风险管理单位的综合考评结果，研究制定风险管理工作改进措施，并提报风险管理委员会批准。第二十四条风险管理委员会通过年度风险管理总结大会，确定风险管理工作改进方向，并委托企管办形成具体的

13、实施方案。第二十五条根据重大风险的控制情况，针对公司内外部环境发生的变化，企管办应及时组织各部门人员讨论调整重大风险应对措施，并报送风险管理委员会批准。第七章 风险管理文化建设第九条大力培育和塑造良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理念，增强员工风险管理意识，特别是对重大风险的管理意识，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉行动，促进公司内部形成系统、规范、高效的风险管理机制。第十条结合企业文化建设工作，在各层面营造风险管理文化的氛围。各单位主要负责人应在培育风险管理文化中起表率作用，重要业务流程和风险控制点的管理人员和岗位操作人员应当成为培育风险管理文化的骨干力量。第十一条各级管理人员和

14、岗位操作人员应当牢固树立风险无处不在，风险无时不在，严格防控纯粹风险，合理利用机会风险，风险管理责任重大的意识和理念。第十二条各风险管理单位应当通过多种形式，广泛、深入、持久地宣传道德诚信准则和风险意识，进行正反两方面的风险管理案例教育，针对不同对象，开展以风险管理制度和流程为主要内容的操作人员岗前风险管理培训。第八章 全面风险管理的考核第三十九条考核原则（一）坚持持续改进，促进全面风险管理体系有效运行。（二)与现行管理体系相结合，将风险管理关键指标分解落实到各部门，实行总体控制与部门职责控制相结合。（三）充分发挥职能、业务管理部门作用，风险管理重点工作、事项全部得到监控。（四）建立责任追究制度，凡未按公司要求落实风险管控措施，造成经济损失的，将按照有关规定追究相关单位及人员的责任。第四十条考核范围全面风险管理体系中规定的各风险管理单位均为全面风险管理考核对象，纳入考核范围，统一进行考核。第四十一条考核方式及考核办法对全资和控股企业全面风险管理的考核纳入年度经营业绩考核体系，统一进行；对公司本部部门及岗位的考核，纳入年度绩效考核体系，统一进行。第八章 附 则第四十三条本管理办法由企业管理部负责解释。第四十二条 本办法自印发之日起施行。