国有企业产权制度的改革理论研究综述dayin.doc

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1、【精品文档】如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流国有企业产权制度的改革理论研究综述dayin.精品文档.国有企业产权制度的改革理论综述内容摘要：西方对产权理论的研究始于20世纪30年代，与西方产权理论的研究相比我国产权理论研究则起步较晚，比较系统的理论研究始于20世纪80年代中期。本文将我国对国有企业产权制度的改革理论研究主要分为四类：一、通过对西方产权理论的介绍和我国对国有企业产权的特征和流动性的分析说明中国对国有企业进行产权改革的动机和合理性。二、通过研究中国国有企业产权的市场化演进趋势总结中国国有企业在产权改革中得到的经验和教训。三通过研究西方国家国有企业发展模式与产权特征，分析各种

2、产权形式的利弊，为中国国有企业的进一步产权改革有着借鉴意义。四、探讨经济转型期中国国有企业产权形式的选择和产权改革的路径。关键词： 国有企业 ；产权制度 ；改革；市场化 ；综述A Review of Studies of Property Right Reformation on State Owned EnterpriseAbstract: Western theory of property rights of the study began in the 1930s, and the western theory of property in China than property ri

3、ghts theory research is startting evening, systematic theoretical study began in the middle of 1980s.The essay introduces Chinese state-owned enterprises system of property rights reform theory research mainly divided into four categories .By introducing the theory of property right abroad and analy

4、zing Chinese state-owned enterprise property right characteristic and liquidity., The first category explains China of state-owned enterprises undertake property right reform motive and rationality. Through the research of Chinese state-owned enterprise property rights of marketization evolution tre

5、nd, the second part summary in property rights reform of state-owned enterprises have the experiences and lessons. Thirdly, through the study of the western countries state-owned enterprise development mode and property right characteristic analysis of various forms of property rights, the advantage

6、s and disadvantages of state-owned enterprises in China, further property right reform has significance. The last part discusses in transitional Chinas state-owned enterprise property rights form of choice and property right reform path. Keywords: state-owned enterprises; Property rights system; Ref

7、orm; Marketization; review一、中国国有企业产权改革的动机和必要性1从西方产权理论的角度看国有企业产权改革的必要性产权作为一个新的经济学范畴，被应用于经济分析主要是从20世纪30年代开始的。1937年，罗纳德科斯发表了企业的性质，提出了交易费用的概念，为产权理论奠定了坚实的基础，1960年他又发表了社会成本问题，将产权正式纳入了经济学体系。科斯在社会成本问题中提出“科斯定理”，如果交易费用为零，那么无论产权如何界定，市场机制都会自动式资源配置达到最优；如果交易费用大于零，不同的产权界定会导致不同的资源配置效率。科斯定理是产权经济学的基础理论，此后西方学者开始探讨和研究产

8、权问题，他们对产权具有各自不同的理解。综合西方产权理论对公有产权制度的观点主要有两类：一、公有产权制度不具有排他性和竞争性，很容易引起搭便车行为，从而导致经济行为人缺乏足够的激励从事资源配置的优化工作，同时还产生了拥挤现象，导致资源浪费严重，所以公有产权是一中低效率的产权制度。1二、乌比克认为，如果纯粹由市场界定产权，每个人的私人利益最大化行为导致“霍布斯状态”，也就是说，社会秩序严重混乱，每个人均处于敌对状态，交易根本无法达成，此时若某个力量相对强大者通过强权支付他人，社会反而会回到有序状态，资源配置变得有效率了。1所以，据西方产权理论的第一类观点,国有企业作为一种公有产权，如果不能有效阻止

9、产权主体以外的主体“搭便车，或者因为排他的政策和规则执行起来十分困难以及代价过高，这种产权的市场价值就变为零，不具有排他性，国有企业产权制度将是无效率的。据西方产权理论的第二类观点，如果将国有企业完全转化为私有产权将会导致国有资产的流失，社会秩序的混乱。2从中国国有企业产权的特征和流动性角度看改革的合理性从中国国有企业来看，传统的国有企业是与计划经济结合在一起、休戚与共的。在计划经济条件下，不存在普遍的市场交易，因此没有产权存在的必要性。但在现有的市场经济条件下，作为市场主体的国有企业的产权问题凸现出来。常修泽(1995)认为市场经济的要求和传统国有企业制度之间有三个深层次的矛盾。第一，市场经

10、济要求的产权边界明晰化与国有企业产权关系不同程度的模糊性之间的矛盾。市场经济最显著的特征就是要其具有独立性的品格，即市场经济活动的当事人要有独立的权利、独立的利益、独立的责任，表现在财产关系上就是要是独立的利益得到实现，即要求产权边界清晰化。而中国国有企业虽然在财产法律上的所有权是明确的(归全体人民所有)，但是其他方面的产权关系则具有模糊性：(1)国有企业的经济所有权关系模糊。目前几乎所有企业的主管部门和政府其他部门仍然行使着不该由他们行使的所有权职能，而真正的全民资产经济所有权的代表却处于缺位状态。(2)国有企业法人财产权关系模糊。尽管搞了十多年的扩大企业自主权，但迄今国有企业任然没成为拥有

11、法人财产权的主体。(3)企业经营关系模糊。独立的经营权主体经理阶层尚未形成。第二，市场经济所要求的生产要素的高流动性与国有资产封闭性、凝滞型的矛盾。在传统体制下，由于国有企业产权的不可让渡性，使国有存量资产运作的流动化机制难以建立起来，大量资产处于闲置状态。所以名以上的资本总量与实际发挥作用的资本总量之间存在很大的“落差”。第三，市场经济所要求的企业效益最大化与传统国有企业产权运作成本高昂之间的矛盾。市场经济要求企业必须实现盈利最大化，进而要求降低产权运作成本，提高产权运作效率，已达到资源优化配置的目的。国有企业产权制度最明显的功能就是排除任何个人占据财产而获利，而是让每一个产权所有者都平等地

12、行使自己的权利，参与公共决策，这显然是不可能实现的，人们设想可让某个机构或组织代表全体所有者行使其所有权。但因传统的公有制经济模式缺乏一套所有者对代理人的约束机制，代理机构易日益膨胀和僵化，代理费用日渐升高，产权行使费用过高的矛盾仍很尖锐。因此，常修泽认为以社会主义市场经济的战略眼光来审视国有企业产权制度必须进行改革，使国有企业的发展适应市场经济的发展要求。2钱伟荣(2003)系统研究分析了国有产权的流动性 ，认为传统国有产权是无法流动的，影响了国有资产的保值增殖和资源的优化配置，因此在国有企业的产权改革中必须建立并完善产权流动的法律环境，通过企业法人治理结构来构筑国有企业运行的轨道，监督国有

13、企业的产权流动。钱伟荣认为传统国有产权是无法流动的，主要表现在三个方面：产权不流动、人员不流动、资产不流动。不能正常流动时国有资产保值增殖和资源优化配置的最大障碍，同时国有资产的净流失主要是因为国有产权不流动造成的资产贬值。因此必须尽快建立国有产权正常流动的环境和机制，即产权的清晰、产权的责任制及内在的保值增殖的动力。在市场经济条件下国有产权同样需要流动。产权流动的目的不仅是产权价值的体现，更重要是产权价值增殖的实现。产权在流动中经过市场竞争不断地追求优化资源配置方式，每一次交易都是一种新的资源配置方式，通过不断的市场交易达到了资源配置相对最优的状态，资产就实现了增殖。在市场经济条件下，不可能

14、存在一个永远代表国家而且有能力代表国家的产权人来管理企业。而是要通过产权的流动，明晰产权的价格和规范的产权交易，保证国有资产保值、增殖。因此，他认为，企业国有产权流动应当在依法设立的产权交易机构中公开进行，以防范国有资产流失。3葛扬(2009)系统研究了国有企业产权的基本特征，说明了针对其特有的性质应进一步进行产权界定、产权制度安排和产权经营。他认为国有企业产权具有一些特有的性质。(1)完备形式下的残缺性。从理论上说，国有企业产权具备产权的完备性特征，但是在实践中国有企业常常是残缺的。中国国有企业产权运作是在“委托代理”链上实现的，在这个链条上，国有企业产权的权能将分解给不同的主体，由于国有资

15、本产权的“委托代理”链比私有资本产权的“委托代理”链长得多，国有企业产权主体之间的权责划分还存在着许多问题，各级主体之间的权责明确度十分低，从而导致在占有权、支配权、使用权、收益权和处置权等权能的界定上是残缺的。(2)排他形式下的非排他性国有企业虽然终极所有权为全体人民所有，但必须通过层层的“委托代理”链实现，各级代理并非完全代表最终所有者利益的，他们也有自身的最大化目标，可见他们存在双重利益最大化目标，他们的行为常常是二者博弈的结果。(3)法律产权和事实产权的不对称。尽管国有产权在理论上有着明晰的产权，但在实际上界定产权要支付相当高的成本。(4)产权成本和收益不对称。产权成本与收益对称是指产

16、权成本与收益均由同一主体承担。国有企业的产权成本和收益是不对称的。当国有企业赢利时，众多的所有者(中央政府、地方政府、部门、企业代理人、职工等)都可以享受剩余收益权的分配；而一旦企业亏损，地方、部门、企业、职工都成了非所有者，推脱责任、互相扯皮。(5)实物性与价值性并存。以往的国有经济活动过分强调产权的实物性，忽略产权的价值性一面；强调产权的实物管理，而忽视了产权的价值管理；强调产权的社会公平功能，二忽视了产权的资源配置功能。否认了国有资本产权的价值型，否认了产权的分割性和可交换性。因此，国有企业进一步的产权改革要充分体现国有企业的价值性、可分割性和可交换性。4二、中国国有企业在产权改革中得到

17、的经验和教训1.中国国有企业产权改革与公有产权制度改革一样，走的是一条渐进式的道路，在改革中获得了很多经验，也尝到了一些教训。改革历程大体经历以下阶段：(1)放权让利阶段(19781984)。1979年中央工作会议做出了扩大企业自主权的决定。扩权让利让企业的经营者具有了一定程度的剩余控制权和剩余索取权，企业经营者和生产者的生产积极性明显提高。这一过渡性的制度安排，使得国有企业的改革取得了明显的效果。放权让利虽表现为中央政府利益的部分缺失，但由于经济总量增加，中央政府收益的绝对量也是增加的，同时社会经济总量的增加又会带来其他社会成员收入的改善，因此，5葛扬认为，以放权让利为内容的国有企业经营权层

18、面的改革实际上是大多数成员都受益的帕累托改进。但扩权让利是在不改变原有的所有权框架条件下对政府和国有企业之间的利益关系进行调整，企业未从根本上摆脱行政部门的干预。(2)两权分离阶段(1985-1991)1984年10月中共十二届三中全会通过了中共中央关于经济体制改革的决定。在国有企业改革的目标上首次明确提出，“要使企业成为相对独立的经济实体，成为自主经营、自负盈亏的社会主义商品生产者和经营者，具有自我改造和自我发展的能力，成为具有一定权力和义务的法人。通过两权分离建立起企业经营责任制，具体形式主要有承包、租赁等形式。葛扬认为承包制推行伊始确实调动了企业和职工的积极性，推动了国有经济的发展。但是

19、，承包责任制存在着若干问题，企业支付盈不负亏；没能冲破行业壁垒和上下级隶属关系，没有真正引入竞争机制；产权主体仍然缺位，未能真正把企业推向市场。在承包制的实践中，国家和企业处于一种不完全的契约关系中，政府和企业一对一的谈判成本很高，且无法将承包合同的细节逐一地加以规定。承包者会借机不合法的追求自身利益最大化，由此会出现短期化和机会主义。5(3)建立现代企业制度阶段(19922002年)。1993年中共十四届三中全会明确了“以公有制为主体的现代企业制度是社会主义市场经济体制的基础。并把现代企业制度概括为适应市场经济和社会化大生产要求的“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的企业制度。葛扬认为现

20、代企业制度突破了原有体制，政府不能再直接的控制和经营国有企业，是国有企业产权制度改革一次质的飞跃。1997年中共十五大提出技术难以现代企业制度是国有企业改革的方向，对国有大中型企业实行规范的公司制改造，此后，国有企业产权制度改革进入了一个新时期。(4)国有资产管理阶段(2003年至今) 党的十六届三中全会通过的关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定，指出国企改革仍是整个市场经济体制改革的中心环节，必须加强监管，避免企业重组过程中国有资产的流失。通过建立国有资产管理制度，加强监管，调整国有资本的布局，实现国有资产保值增殖，防止国有资产流失，保证所有者权益的实现。2常修泽系统分析了1984年到

21、1999年国有企业改革，认为这一阶段的改革存在以下进展和问题。他认为，主要进展体现在(1)在组建企业集团和放活小企业方面有一定进展(2)优化资本结构力度增大(3)建议现代企业制度试点工作取得明显进展，经矫正，试点企业一部分已变为多元投资主体的企业制度。(4)扭亏增盈，努力使国有企业摆脱困境。据国家经贸委提供的资料，1998年底，原来亏损的6599家企业中，已有1478家初见成效。他又归纳了该阶段国企改革的5组问题：(1)宏观层面：国有资本的总体布局错位。具体包括三个方面：一是产业布局错位，相当一部分国有资本配置偏离“关系到国民经济命脉的重要行业和关键领域“的功能定位，不适当的覆盖到大量竞争性产

22、业中，造成国有资本的配置极为”泛化”。二是企业布局错位，将近一半的资源配置在不宜投入的大量中小型企业上。据国家财政部公布的资料，1998年全国国有企业(不包括金融企业)总计23.8万户，中小企业占96.07%，其资产占国有企业资产的45.4%。三是地区布局错位，表现为经济落后的地区，国有经济的比重相当高。(2)微观层面国有企业自身的制度问题，体现在四个方面：国有企业的产权模糊、产权结构不合理、企业经营机制转换滞后、公司治理结构不健全，尚未形成一套规范的股东会、董事会和经理之间委托代理关系的制度体系。(3)国有企业参与公平竞争的环境问题，体现在三个方面：债务负担过重、冗员负担过重、企业办社会的负

23、担仍未根本性摆脱，企业在很大程度上还不是市场主体，仍然在行驶着社会福利组织的职能。(4)国有企业存在技术创新萎缩问题(5)国有企业内部管理弱的问题。6三、 西方国家国有企业发展模式的演化及其各种产权形式的利弊，为中国国有企业的进一步产权改革有着借鉴意义1. 一些学者从西方国有企业发展模式演化看国有产权存在的合理性和普遍性。西方国有企业的经营目标并非是盈利，主要是为资本主义经济的总体发展服务对于后起的资本主义国家，尤其注重国有企业的作用。，这些国家在资金不足、技术落后的情况下，国家对经济的直接干预，有力的推动了“工业起飞”。战争是国有企业发展的一个主要动力。第一次世界大战期间，为了动员全社会的力

24、量，参战国政府除对经济进行管制、增加军事预算外，还将一些重要部门、重要企业直接掌握在政府手中或国有化，或由政府直接出资兴建一些重要企业。比如，法国建立了国家氨气工业局等国家参股企业；德国最大的竞争性公有企业“费巴”(电力与矿山联合股份公司)也是在这期间建立的。在第二次世界大战期间，为了打赢战争，参战国进行了总动员，各国均加强了对经济的管制，国有企业得到进一步发展。第二次世界大战后欧洲相对衰落，私人无力直接同外国资本竞争，为了维护国民经济的独立和安全，也必须由政府来掌握一些重要部门。比如，各国政府积极介入核能，航空航天、生物等高新技术产业，来提高国家竞争能力。7 当然，由于西方国家经济发展本身的

25、特点，加之整个世界经济状况不佳，通过国有化并不能够改变一切存在的问题，对于国民经济增长的促进作用也是有限的。大部分国有企业竞争能力薄弱。效率低的弱点也不断暴露出来，这为日后的国有企业的私有化提供了条件。总之，国有化与私有化此消彼长的“钟摆”运动，是西方国家经济发展中的企业产权制度过程中的一大特点。可见，虽然不同国家的国家发展历程、发达程度、产权结构与形式、管理体制、部门分布、地位作用等方面均有各不相同的特点，但是在现代市场经济条件下，国有经济是一种世界范围内普遍存在的合理现象。2一些学者从西方国家国有企业几个有代表性的产权形式的利弊看，对转型时期中国国有企业产权形式的选择具有借鉴意义。杨开峰(

26、2005)系统地介绍了法国国有企业的主要形式计划合同制模式。他认为，计划合同制模式是法国处理与国有企业关系的一个重要形式，通过广泛地缔结计划合同来确保计划的实施。合同执行的基本原则是：(1)促进国有企业财政收支平衡(2)国有企业以企业身份开展自己的业务(3)企业贯彻执行政府经济政策(4)企业承担社会义务所付出的代价，国家要给予赔偿。合同主要内容为：(1)有关国有企业发展目标的规定，包括财政预算平衡、劳动生产率、自有资金增长率等(2)有关国家对国有企业履行义务的规定，包括向国有企业提供财政资助，以扩大投资和推进合理化。(3)规定企业要通过技术改造、裁减冗员等途径来推进结构合理化，并保证国有企业发

27、展目标的实现。计划合同的形式是多样的，通常分为计划合同和目标合同，通常与垄断性国有企业签订计划合同，与竞争性国有企业签订目标合同。他认为，法国国有企业实施计划合同制的效果还是比较成功的没计划合同能够在不改变计划知道性质的前提下对地方和国有企业增强约束性，同时不影响地方、企业的积极性，保持经济和市场的活跃。但是，计划合同的法律约束力不强是其主要缺陷。8 黄海(2005)系统的介绍了意大利的国有企业的形式是国家参与制模式。国家参与制是在遵循私人公司的经营原则的条件下，国家直接干预经济、对经济进行宏观调控的一种形式。从实质上讲，国家参与制就是国家持股公司层层参与股份的企业所构成的经营体系或国家垄断资

28、本体系。国家持股参与就是公私合营企业。在公私合营区情况下，国家表现为一个普通的股东，但又往往是最大的股东，因此在实际上支配着这一企业。意大利的国家参与制由三个层次组成：处于最上层的是以国家参与部为中心的国家管理层；处于中间层的若干国有控股公司；处于最底层的是为数众多的广大国家参与制国有企业。他认为，股份公司是意大利国家参与制的基础，国家参与制 可以看作是股份被国家主机控制的公有资本和私人资本相混合的庞大的金字塔形的经济体系。9 董有德(2005)系统介绍了美国对国有企业控制和管理的主要形式政府公司控制模式。该模式是政府通过人事控制、财务控制等实现对国有企业控制和管理的一种模式。美国国有企业按照

29、政府公司控制法将国有企业划为完全由政府所有的政府公司和公司混合所有制的政府公司两种类型。在人事控制方面，根据这两种公司的所有制形式和产权结构的不同，美国政府企业董事会的产生有两种方式：对于拥有完全产权的公司，董事会成员由美国总统任命并提请参议员审核批准；对于公司混合所有制的政府公司，总统和主管部长制任命部分董事，其余董事则全部由股东选举产生，形成一个由公共利益的代表和私人利益的代表共同组成的混合型的董事会。在财务控制方面，美国的政府公司都不同程度上依靠国会拨款或者从财政部和联邦银行借款来维持原转，政府千方百计地掌握公司的运营状况，控制政府资金的运用。他认为，合同化是美国对国有民营企业控制管理的

30、重要特征。10四、经济转型期中国国有企业产权形式的选择和产权改革路径探讨综观21世纪初期的发展形势，国有企业改革与发展将面临新一轮科技革命的兴起，全球化的发展，国内市场化和城市化推进等一系列挑战。我国国有企业产权制度的改革应如何进一步开展？部分学者都各自给出了新的思路和观点。 葛扬认为国有企业产权多元化改革是国有企业产权制度改革的方向。首先，明晰产权边界。具体要做到理顺政企关系，实行分级所有，实施有限责任制度。11其次，吸纳非国有资本，魏杰认为引进新的战略投资者的方式有三种：一是增资扩股；二是出让产权；三是资产转让。再次，构建国有资产流动机制。12洪银兴认为，建立和完善我国国有股权转让制度，能

31、够较好的解决国有资产投资增量有限和国有资产村令部分闲置的矛盾，实现资本流动是实现增殖和增殖的重要途径。13葛扬认为国有控股公司是国有企业产权基本实现形式。国有控股方式有绝对控股和相对控股两种方式。绝对控股是国有经济占总股份的51%以上；相对控股是股权结构在真正多元化、股东众多、股权分散的条件下，国有经济保持第一股东的方式而实现的控股方式。根据我国实际，采取相对控股比绝对控股更能发挥国有经济在国民经济发展中调控带动作用，这是因为相对控股可以用较少的则本调控更多的社会资本进而推动国有经济发展。徐武认为，建立于国有控股形式相一致的国有资产管理体制。而且，国有资产管理必须引入企业化的经营机制，在企业形

32、态上可以分为两类：一类是承担资本积累的竞争性企业，企业的基本目标是资本增殖，主要活动于竞争性产业；另一类是具有较多社会功能的非竞争性国有企业，企业基本目标是提供特定的社会公共服务或服务于特定的战略目标而非赢利(至少在相当长一段时间内)，主要活动于非竞争性产业或非竞争性项目。14此外，要特别注意做好产权改革中职工和经营者身份置换问题。常修泽认为，国企产权制度改革不可避免地涉及原国企中的职工和经营者的身份问题，因此要做好两个置换(资产资环和身份置换)的有机结合。在中国，身份问题极为敏感，而且对职工和经营者来说“身份”本身也是一笔重要的“财富”，因此，“解除劳动关系”要相应“给予经济补偿”。鉴于此项

33、工作政策性很强，一定要慎之又慎。在实践中建议采取逐步推进的方式：先搞破产或关闭企业，后搞正常运营企业；在正常运营企业中，先搞整体转让企业，后搞部分产权转让企业，最后推进到国有参股企业和国有控股企业(某些特殊性的国有独资企业和部门，如邮政、海关等可以不进行职工身份置换，但要改革劳动人事制度)。在已经确定实施“退出”的范围内，补偿给职工的资金要及时足额到位，不要“拖泥带水”。15参考文献：1方晓利,社会主义国家政府在制度创新中的作用J.财经研究,2000(7)2常修泽,论中国国有企业产权制度的改革J.经济学家,1995(5)3钱伟荣,国有企业产权改革研究M.经济管理出版社,2003:107-108

34、4葛扬,经济转型期公有产权制度的演化与解释M.人民出版社,2009:1125葛扬,经济转型期公有产权制度的演化与解释M.人民出版社,2009:1246常修泽,国有企业改革问题的再探讨J.宏观经济研究,1999(9)7卫兴华,市场功能与政府功能组合论M.经济科学出版社,1999:3348杨开峰,国有企业之路法国M.兰州大学出版社,2005:1699黄海,国有企业之路意大利M.兰州大学出版社,2005:5910董有德,国有企业之路美国M.兰州大学出版社,2005:172-17311葛扬,经济转型期公有产权制度的演化与解释M.人民出版社2009:14212魏杰,企业前沿问题现代企业管理方案M.中国发展出版社2001:8513洪银兴,以制度和秩序驾驭市场经济M.人民出版社,2005:13614徐武,中国国有经济的实现形式和路径选择M.经济科学出版社，2005：18715常修泽，广义产权论M.中国经济出版社，2009：175