仓库帐务管理流程.doc

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1、【精品文档】如有侵权，请联系网站删除，仅供学习与交流仓库帐务管理流程仓库帐务管理流程文件编号：保密等级：一般文件类型：管理文件有效期限：三年页数：版本：A0编制日期：2010.5.18开始执行日期：2010.5.28编制者徐文辉参与讨论人员审核批准NO:编制/变更日期变更理由变更内容版本编制修改人批准1、 目的：规范仓库帐务管理流程，妥善管理仓库所有收发单据，落实每一笔帐务交易都有单据支撑，每一次存货收发都有单据记录。最终实现仓库存货帐、物、卡、单同步，账物一致，为生产成本核算提供有效的可靠的数据。2、 范围：本流程适用仓库所有帐务交易业务，如于材料/配件入库、产线套料出库，产线补料、成品入库

2、、余料退回入库、废品入库、委外回货入库等作业。3、 定义：无。4、职责： 工 程 部：制作上料表。 计 划：制作生产套料发料清单，成品出货单审核。仓 库：接收供应商送货，制作送检入库单，生产套料的配送，产线退料与产成品入库的接收，所有出入库单据编号、整理、归档，仓库台帐的建立。成品实物收发及ERP系统帐务的处理。每月提供原材料和成品收发单据给财务部。品 质：来料检验，及产线退料检验。生产车间：开补料单，制作成品入库单，套料数量确认。财 务：监督ERP系统帐务和单据的管理。5、 流程图：6、 活动说明：6.1、物料接收、报检、入库作业的帐务管理、仓库接收组收料员按照公司收料管理规范接收供应商所送

3、物料。、收料员根据供应商送货单明细确认所收实物无误后，将送货单交到仓库记帐员哪里手工编写收货单据编号，并将该收货单据编号在收料单编号表中做好登记。单据编号规则如下：单据类别单据编号规则例如整机采购收料单客户+ZJ+SL+年份+月份+流水号HQZJSL010050001整机报检入库单客户+ZJ+RK+年份+月份+流水号HQZJRK010050002整机套料发料单客户+ZJ+FL+年份+月份+流水号HQZJFL010050141整机生产超领单客户+ZJ+CL+年份+月份+流水号HQZJCL010050131整机不良退库单客户+ZJ+BL+年份+月份+流水号HQZJBL010050171整机退货调拔

4、单客户+ZJ+DB+年份+月份+流水号HQZJDB010050009PCBA采购收料单客户+SL+年份+月份+流水号HQSL010050001PCBA套料发料单客户+FL+年份+月份+流水号HQFL010050141PCBA生产超领单客户+CL+年份+月份+流水号HQCL010050131PCBA不良退料单客户+BL+年份+月份+流水号HQTL010050171PCBA良品回仓单客户+BL+年份+月份+流水号HQHC010050172PCBA补欠料单客户+DB+年份+月份+流水号HQBQ010050009、记帐员将送货单的物料明细录入电脑，形成收货物料清单，相关报表格式见附件。、根据收货清单物

5、料明细，记帐员适时合理的制作送检入库单，手工编写入库单据编号，并在入库单编号表中做好登记。、接收员或记帐员在报检入库单的送检员签名处签字，并将报检入库单送到IQC哪里，要求IQC及时安排人员检验物料。接收组将物料送检后，IQC须在4小时给出检验结果。、物料检验完后，IQC在报检入库单中填写检验结果，并在品质确认处签名，然后将单返回接收组或记帐员。、接收组的收料员将待入库的实物与相应的报检入库单交给仓库相关库管员，库管员确认所入库实物与报检入库单上的物料明细一致后，在报检入库单的入库数量栏填写入库数量，在审核处签名，并将单据返回记帐员。、记帐员收到仓库返回的报检入库单后，及时在入库单编号表中做好

6、单据回收记录。并根据报检入库单上的入库数量做好物料入库电子台帐及ERP系统账，单据上标示已做帐，相关单据编号表上也注明已做帐。、所有单据每日要按照单据类别分门别类进行归档，每月同类单据按单据流水号顺序依次装订成册，并标示清楚。凡是单据返回不及时，或单据遗漏的，记帐员要做好记录并跟进到位。、仓库当天所接收的物料，必须在第二天上午12点之前完成IQC检验及ERP作帐作业，报关部须将进口报关单复印一份给仓库，保税仓资料须与进口报关单资料一致。6.2、物料配送、生产超领、生产退料作业的帐务管理、每日计划员根据生产工单的BOM用料及工单生产数量，手工制作生产工单套料发料清单，并针式打印（三联）交给仓库记

7、帐员。、记帐员收到发料清单后，第一时间在发料清单上手工编写发料单据编号，并在发料单编号表中做好登记，然后将编好号的发料清单交给库管员备料。、仓库库管员根据生产节拍，分批将物料备好，配送上线，每次配送物料数量要及时在发料清单相应配送栏填写，要求书写工整，不可涂改。、每次物料配送上线，库管员要与产线班组长或助拉交接清楚，双方达成一致后，各自在发料清单上的确认处签名。、生产工单物料配送完后，仓库管员将发料清单交给记帐员，记帐员根据发料清单的物料配送数量，做好物料出库电子台帐，并在发料清单上注明已做帐，发料单编号表上也标示已做帐。、如果工单生产出现异常，所配送物料需良品回仓，产线班组长要安排人员及时清

8、点需要回仓的物料明细及数量，与库管员交接清楚，并各自在发料清单的确认处签名。记帐员依此做好物料回仓电子台帐。、产线因某些原因需要超领或退料的，产线物料员先手工开好退料单，然后拿退料单到仓库记帐那里手工编号，并在超领单编号表或退料单编号表中做好登记。、编好号的退料单交给库管员发料或收料，物料补/发双方确认清楚后，各自在退料单的确认处签名。、退料单作业交易完后，将退料单交到记帐员处，记帐员依此单做好物料出/入库电子台帐，并在相应单据编号表中做好标示。、将返单后发料清单、退料单的黄联交给记帐员做ERP系统帐。6.3、产成品入库与发货的帐务管理、产线根据生产进度及品质检验结果，开好成品入库单。、库管员

9、核对单据、数量无误后，签名办理入库。、将成品入库单交记帐员做成品入库台帐。、根据计划的出货指令，仓库填写成品出库单。、成品出库单经PMC确认后，仓库才可按单进行成品发货作业。、成品发货时，公司发货员必须与物流公司交接清楚，并按公司发货标准/要求作业，双方成品出库单单上签名。、签字后的成品出库单交记帐员完成台帐的帐务录入及单据归档，帐务员作ERP帐。7、外协帐务单管理、供应商将实物与送货单一同送到指定的外协公司，外协公司确认所接实物无误后，在单上签名，并及时将收货明细做成电子档，邮件发送到华贝公司PMC。、华贝公司PMC根据该收货电子文档信息，及时录入到ERP系统，做系统到货、接收、入库作业。、外协公司按照华贝公司的单据管理要求，整理好收货单据，并按编号顺序装订成册，定期邮寄到华贝公司财务部。、财务部收到单据后，安排人员核对外协公司的单据与系统帐。8、单据附件：、报检入库单、单据编号表、成品入库单、成品发货单、收货物料清单、领/补料单.精品文档.东莞华贝科技有限公司Dongguan Huabei Technology Co.,Ltd