证券交易知识点总结第十章证券登记与交易结算 .docx

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1、精品名师归纳总结第十章证券登记与交易结算本章主要考点1. 熟识证券登记的概念、种类及其主要内容【例 1单项题】证券登记按（）可以划分为股份登记、基金登记、债券登记、权证登记、交易型开放式指数基金登记等。A. 程序B. 性质C. 证券种类D. 证券数量 答疑编号 5245100101正确答案 C答案解析证券登记按证券种类可以划分为股份登记、基金登记、债券登记、权证登记、交易型开放式指数基金登记等。【例 2单项题】（）是指由证券登记结算机构执行并确认记名证券过户的行为。A. 初始登记B. 变更登记C. 退出登记D. 债券登记可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100

2、102正确答案 B答案解析变更登记是指由证券登记结算机构执行并确认记名证券过户的行为。【例 3单项题】（）是投资者后续进行买卖、转让、质押等流转和处置行为的前提。A. 初始登记B. 变更登记C. 退出登记D. 债券登记 答疑编号 5245100103正确答案 A答案解析初始登记是投资者后续进行买卖、转让、质押等流转和处置行为的前提。【例 4单项题】发行终止后（）个交易日内,上市公司应当向中国结算公司申请办理股份发行登记,对网上和网下发行的结果加以确认。A.2B.5可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C.3 D.10 答疑编号 5245100104正确答案 A答案解析 发行终止后 2

3、 个交易日内, 上市公司应当向中国结算公司申请办理股份发行登记, 对网上和网下发行的结果加以确认。【例 5多项题】证券登记按性质可以划分为（）。A. 股份登记B. 初始登记C. 变更登记D. 退出登记 答疑编号 5245100105正确答案 BCD答案解析证券登记按性质可以划分为初始登记、变更登记、退出登记等。【例 6多项题】股份初始登记包括（）。A. 配股登记可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结B. 增发新股登记C. 首次公开发行登记D. 送股（或转增股本）登记 答疑编号 5245100106正确答案 ABCD答案解析股份初始登记包括首次公开发行登记、增发新股登记、送股（或转增股

4、本）登记和配股登记等。【例 7多项题】依据引发变更登记需求的不同,可以将证券过户登记划分为（）。A. 初始登记B. 退出登记C. 集中交易过户登记D. 非交易过户登记 答疑编号 5245100107正确答案 CD答案解析依据引发变更登记需求的不同,可以将证券过户登记划分为集中交易过户登记、非交易过户登记。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结【例 8判定题】依据规定,证券应当登记在证券持有人本人名下,但符合法律、行政法规和中国证监会规定的,可以登记在名义持有人名下。（）A. 正确B. 错误 答疑编号 5245100108正确答案 A答案解析依据规定,证券应当登记在证券持有人本人名下,

5、但符合法律、行政法规和中国证监会规定的,可以登记在名义持有人名下。【例 9判定题】证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和保护证券持有人名册的行为。（）A. 正确B. 错误 答疑编号 5245100109正确答案 A答案解析 证券登记是指证券登记结算机构为证券发行人建立和保护证券持有人名册的行为。2. 把握清算、交收的概念可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结证券交易的清算,详细指在每一营业日中每个结算参加人证券和资金的应收、应对数量或金额进行运算的处理过程。证券交易的交收指依据清算的结果在事先商定的时间内履行合约的行为,一般指买方支付肯定款项以获得所购证券,卖方交付肯定证券以

6、获得相应价款。清算和交收两个过程统称为结算。【例 1单项题】（）是指在每一营业日中每个结算参加人证券和资金的应收、应对数量或金额进行运算的处理过程。A. 清算B. 交收C. 结算D. 托管 答疑编号 5245100110正确答案 A答案解析证券交易的清算,详细指在每一营业日中每个结算参加人证券和资金的应收、应对数量或金额进行运算的处理过程。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结【例 2判定题】交收的实质是依据清算结果实现证券与价款的收付,从而终止整个交易过程。（）A. 正确B. 错误 答疑编号 5245100111正确答案 A答案解析交收的实质是依据清算结果实现证券与价款的收付,从而

7、终止整个交易过程。3. 熟识清算和交收的联系与区分【例 1单项题】证券交易从（）来看,可以分为滚动交收和会计日交收。A. 交易的方式B. 结算的方式C. 结算的时间支配D. 交易时间的支配 答疑编号 5245100112正确答案 C答案解析证券交易从结算的时间支配来看,可以分为滚动交收和会计日交收。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结【例 2单项题】（）要求某一交易日成交的全部交易有方案的支配距成交日相同营业日天数的某一营业日进行交收。A. 单日交收B. 滚动交收C. 会计日交收D. 结算日交收 答疑编号 5245100113正确答案 B答案解析滚动交收要求某一交易日成交的全部交易

8、有方案的支配距成交日相同营业日天数的某一营业日进行交收。【例 3多项题】关于清算与交收的联系,以下说法正确的有（）。A. 清算是交收的基础和保证B. 交收是清算的后续与完成C. 清算结果正确才能确保交收顺当进行D. 只有通过交收才能最终完成证券或资金收付,终止整个交易过程可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100114正确答案 ABCD答案解析四个选项均正确。【例 4多项题】关于清算与交收的区分,以下说法正确的有（）。A. 交收并不发生财产实际转移B. 清算是对应收、应对证券及价款的运算C. 清算的结果是确定应收、应对数量或金额D. 交收是依据清算结果办理证券和

9、价款的收付 答疑编号 5245100115正确答案 BCD答案解析交收发生财产的实际转移,A 的说法有误。【例 5多项题】我国内的市场目前存在的滚动交收周期为（）。A.T+1 B.T+2 C.T+3 D.T+5可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100116正确答案 AC答案解析我国内的市场目前存在两种滚动交收周期：T+1 与 T+3。【例 6多项题】 T+1 滚动交收目前适用于我国内的市场的是（）。A.A 股B.B 股C. 基金D. 债券 答疑编号 5245100117正确答案 ACD答案解析 T+1 滚动交收目前适用于我国内的市场的A 股、基金、债券、回购交

10、易。【例 7判定题】美国证券市场实行T+2 交收,我国香港市场实行T+3 交收。 （）A. 正确B. 错误可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100118正确答案 B答案解析美国证券市场实行T+3 交收,我国香港市场实行T+2 交收。4. 把握清算与交收的原就（ 1）净额清算原就（ 2）共同对手方制度（ 3）货银应付原就（ 4）分级结算原就【例 1单项题】实行分级结算原就主要是出于防范（）的考虑。A. 交易风险B. 投资风险C. 流淌风险D. 结算风险可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100119正确答案 D答案解析实行分级结算

11、原就主要是出于防范结算风险的考虑。【例 2单项题】共同对手方是指在结算过程中,同时作为全部买方和卖方的交收对手并保证交收顺当完成的主体,一般由（）充当。A. 结算机构B. 托管机构C. 清算机构D. 治理机构 答疑编号 5245100120正确答案 A答案解析共同对手方是指在结算过程中,同时作为全部买方和卖方的交收对手并保证交收顺当完成的主体,一般由结算机构充当。【例 3单项题】证券登记结算机构负责（）之间的集中清算交收。A. 结算参加人与结算参加人B. 结算参加人与客户可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C. 证券登记结算机构与结算参加人D. 证券登记结算机构与客户 答疑编号 5

12、245100121正确答案 C答案解析证券登记结算机构负责证券登记结算机构与结算参加人之间的集中清算交收。【例 4多项题】关于净额清算实行滚动交收的情形,以下说法正确选项（）。A. 清算价款时不同清算期发生的价款不能合并运算B. 清算证券时只有在同一清算期内且同种的证券才能合并运算C. 清算证券时同一清算期内发生的不同种类证券可以合并运算D. 清算价款时同一清算期内发生的不同种类证券的买卖价款可以合并运算 答疑编号 5245100122正确答案 ABD答案解析清算证券时只有在同一清算期内且同种的证券才能合并运算,C 的说法有误。【例 5多项题】以下关于货银应付的原就说法正确的有（）。A. 货银

13、应付即款券两讫、钱货两清B. 货银应付的优点是可以简化操作手续可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C. 货银应付的主要目的是有效规避结算参加人交收违约带来的风险D. 货银应付就是在交收过程中,当且仅当资金交付时给付证券,证券交付时给付资金 答疑编号 5245100123正确答案 ACD答案解析 B 是净额清算原就的优点。【例 6判定题】 结算参加人与其客户的证券划付,应当托付证券登记结算机构代为办理。（）A. 正确B. 错误 答疑编号 5245100124正确答案 A答案解析结算参加人与其客户的证券划付,应当托付证券登记结算机构代为办理。【例 7判定题】净额清算分为双边净额清算和多

14、边净额清算。（）A. 正确B. 错误可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100125正确答案 A答案解析净额清算分为双边净额清算和多边净额清算。5. 把握结算账户治理的有关规定和要求【例 1单项题】中国结算公司依据中国人民银行规定的金融同业（）向结算参加人计付结算备付金利息。A. 拆借利率B. 活期存款利率C. 活期贷款利率D. 定期存款利率 答疑编号 5245100126正确答案 B答案解析中国结算公司依据中国人民银行规定的金融同业活期存款利率向结算参加人计付结算备付金利息。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结【例 2单项题】对于最低结算备付金比例

15、,债券品种按（）计收,债券以外的其他证券品种按（）计收。A.5%,10% B.20%, 40%C.15%, 30%D.10%, 20% 答疑编号 5245100127正确答案 D答案解析对于最低结算备付金比例,债券品种（包括现券交易和回购交易）按10%计收, 债券以外的其他证券品种按20%计收。【例 3单项题】最低结算备付金的限额公式是（）。A. 最低结算备付金限额 =上月证券卖出金额/ 上月交易天数最低结算备付金比例B. 最低结算备付金限额 =上月证券买入金额上月交易天数最低结算备付金比例C. 最低结算备付金限额 =上月证券买入金额/ 上月交易天数最低结算备付金比例D. 最低结算备付金限额

16、=上月证券卖出金额上月交易天数最低结算备付金比例可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100128正确答案 C答案解析最低结算备付金限额=上月证券买入金额/ 上月交易天数最低结算备付金比例。【例 4单项题】某结算参加人3 月买入证券总金额为200 万元, 3 月交易天数为 22 天,中国证券登记结算有限责任公司为其确定的最低结算备付金比例为20%,就 4 月份该结算参加人结算账户中的最低结算备付金应为（）元。A.13 333B.18 182C.400 000D.2 000 000 答疑编号 5245100129正确答案 B答案解析 最低结算备付金限额 =上月证券买

17、入金额/ 上月交易天数最低结算备付金比例=200万/22 20%=1 8182（元）。【例 5单项题】在每月前（）个营业日内,中国结算公司对结算参加人的最低结算备付金限额进行重新核算、调整。A.3B.5可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结C.10 D.15 答疑编号 5245100130正确答案 A答案解析在每月前3 个营业日内,中国结算公司对结算参加人的最低结算备付金限额进行重新核算、调整。【例 6判定题】结算备付金利息每季度结息一次,结息日为每季度第三个月的20 日,应计利息记入结算参加人资金交收账户并滚入本金。（ ）A. 正确B. 错误 答疑编号 5245100131正确答案

18、 A答案解析结算备付金利息每季度结息一次,结息日为每季度第三个月的20 日,应计利息记入结算参加人资金交收账户并滚入本金。【例 7判定题】最低备付可用于完成交收和划出。（）A. 正确B. 错误可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100132正确答案 B答案解析最低备付金可以用于完成交收,但不能划出。【例 8判定题】结算参加人被认定为高风险结算参加人的,中国结算公司有权随时提高其最低结算备付金限额。（）A. 正确B. 错误 答疑编号 5245100133正确答案 A答案解析结算参加人被认定为高风险结算参加人的,中国结算公司有权随时提高其最低结算备付金限额。【例 9

19、判定题】在运算最低备付金限额时,上月证券买入金额不包括买断式回购到期购回金额。（）A. 正确B. 错误可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100134正确答案 A答案解析在运算最低备付金限额时,上月证券买入金额不包括买断式回购到期购回金额。6. 把握证券交易结算流程及各主要环节的基本内容【例 1单项题】 A 股、基金、债券、ETF、权证等品种最终交收时点为T+1 日（）。A.15 ：00B.16 ：00C.17 ：00D.22 ：00可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100135正确答案 B答案解析 A 股、基金、债券、 ETF

20、、权证等品种最终交收时点为T+1 日 16： 00。【例 2多项题】在清算过程中,除运算应收和应对价款外,仍需将（）一并纳入净额清算中。A. 监管规费B. 印花税、经手费C. 投资者应收的现金分红、利息D. 转让限售股应缴纳的个人所得税 答疑编号 5245100136正确答案 ABCD答案解析四个选项均正确。【例 3判定题】由于我国证券交易所市场实行滚动交收制度,因此一般来说,不同交易日发生的交易是分开清算的,在同一个交易日发生的交易才会进行轧抵处理。（）A. 正确B. 错误可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100137正确答案 A答案解析由于我国证券交易所市

21、场实行滚动交收制度,因此一般来说,不同交易日发生的交易是分开清算的,在同一个交易日发生的交易才会进行轧抵处理。【例 4判定题】对于实行逐笔交收的证券交易,中国结算公司沪、深分公司也一并将其纳入到净额清算中运算对应结算参加人的应收和应对金额。（）A. 正确B. 错误 答疑编号 5245100138正确答案 B答案解析对于实行逐笔交收的证券交易,中国结算公司沪、深分公司并不将其纳入到净额清算中,而是逐笔运算对应结算参加人的应收和应对金额。【例 5判定题】对于证券,由于客户一般情形下不行能卖出超过其实际可卖数量的证券,且证券原先即托管在证券公司,因此证券公司一般不需要特的组织证券以备交收。（）A.

22、正确B. 错误可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结 答疑编号 5245100139正确答案 A答案解析对于证券,由于客户一般情形下不行能卖出超过其实际可卖数量的证券,且证券原先即托管在证券公司,因此证券公司一般不需要特的组织证券以备交收。7. 熟识证券交易结算风险的种类及其防范措施。【例 1单项题】为收回垫付款项,证券登记结算机构需要处置证券,但假如处置时的市场价格低于从前的成交价,变卖所得将不足以补偿此前的垫付款项,这一风险即为（）。A. 本金风险B. 操作风险C. 价差风险D. 流淌性风险 答疑编号 5245100140正确答案 C答案解析价差风险是指证券登记结算机构实行处置措

23、施时价格发生不利变化的风险。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结【例 2单项题】针对本金风险,方法规定证券登记结算机构需引入（）机制。A. 货银应付B. 净额清算C. 分级结算D. 共同对手方 答疑编号 5245100141正确答案 A答案解析针对本金风险,方法规定证券登记结算机构需引入货银应付机制。【例 3单项题】证券结算风险基金按证券登记结算机构收入、收益的（）,以及结算参加人证券交易金额的肯定比例收取。A.15%B.20% C.25% D.30% 答疑编号 5245100142正确答案 B可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结答案解析证券结算风险基金按证券登记结算机

24、构收入、收益的20%,以及结算参加人证券交易金额的肯定比例收取,基金总额上限为30 亿元。【例 4多项题】证券结算风险的防范措施包括（）。A. 实行盯市制度、收取担保品来防范价差风险B. 妥当挑选结算银行,防范结算银行风险C. 建立结算互保金和其他财务资源,防范流淌性风险D. 加强证券登记结算机构内部治理 答疑编号 5245100143正确答案 ABCD答案解析四个选项均正确。【例 5多项题】针对结算银行风险,证券登记结算治理方法要求建立（）。A. 风险评估体系B. 业务紧急应变程序C. 引入货银应付机制D. 结算银行准入标准 答疑编号 5245100144可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结正确答案 AD答案解析针对结算银行风险,要求建立结算银行准入标准和风险评估体系。可编辑资料 - - - 欢迎下载