企业所得税纳税申报表附表 .docx

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1、精品名师归纳总结企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税补偿亏损明细表填报时间：年 月 日金额单位：元 列至角分 本年度实可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结行次工程年度盈利额或亏损额合并分立企业转入可补偿亏损额当年可补偿的所得额以前年度亏损补偿额际补偿的以前年度亏损额可结转以后年度补偿的亏可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结前四年度前三年度前二年度前一年度合计12345678910111第一年*2其次年*3第三年*4第四年*5第五年*6本年*7可结转以后年度补偿的亏损额合计经办人 签章 :法定代表人 签章 :企业所得税年度纳税申报表附表五可编辑资料 - - - 欢迎下

2、载精品名师归纳总结行次1一、免税收入（ 2 34 5）2 1、国债利息收入税收优惠明细表填报时间：年 月日金额单位：元（列至角分）项目金额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结3 2、符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益4 3、符合条件的非营利组织的收入5 4、其他6 二、减计收入（ 7 8）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结7 1、企业综合利用资源 ,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入8 2、其他9三、加计扣除额合计（10 11 1213）10 1、开发新技术、新产品、新工艺发生的讨论开发费用11 2、安置残疾人员所支付的工资12 3、国家勉励安

3、置的其他就业人员支付的工资13 4、其他14四、减免所得额合计（15 2529 3031 32）15（一）免税所得（16 17 24）16 1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植17 2、农作物新品种的选育18 3、中药材的种植19 4、林木的培养和种植20 5、牲畜、家禽的饲养21 6、林产品的采集22 7、浇灌、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和修理等农、林、牧、渔服务业工程23 8、远洋捕捞24 9、其他25（二）减税所得（26 27 28）26 1、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植27 2、海水养殖、内陆养殖28 3、其他29 （三）从事国家

4、重点扶持的公共基础设施工程投资经营的所得30 （四）从事符合条件的环境爱护、节能节水工程的所得31 （五）符合条件的技术转让所得32 （六）其他33五、减免税合计（ 3435 3637 38）34 （一）符合条件的小型微利企业35 （二）国家需要重点扶持的高新技术企业36 （三）民族自治的方的企业应缴纳的企业所得税中属于的方共享的部分37 （四）过渡期税收优惠38 （五）其他可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结39 六、创业投资企业抵扣的应纳税所得额40七、抵免所得税额合计（41 42 43 44）41 （一）企业购置用于环境爱护专用设备的投资额抵免的税额42 （二）企业购置用于节

5、能节水专用设备的投资额抵免的税额43 （三）企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额44 （四）其他45 企业从业人数（全年平均人数）46 资产总额（全年平均数）47 所属行业（工业企业其他企业）经办人（签章） :法定代表人（签章） :企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免运算明细表境外境外境外所所得所得得应纳可抵税款税额免税额抵免限额填报时间 :年 月 日金额单位：元（列至角分）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结抵国家境免或的外方区所式得境外所得换算含税所得补偿免以前税年度所亏损得补偿亏损前境外应税所得额可弥补境 境外应纳 税内亏 税所得额 率损本年可抵免的境外所得

6、税款未超过境外所得税款抵免限额的余额本年前五年可抵境外所免以得已缴前年度所税款未得税抵免余额额定率抵免可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结123456（ 3 45）直接抵免78（ 67）109（ 89）11121314（ 1213）151617可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结间*接*抵*免*合计可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结经办人（签章） :法定代表人（签章） :企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时间 : 年 月 日金额单位 :元（列至角分） 期初金额期末金额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结行次资产种类账

7、载金额（公允价值）计税基础账载金额（公允价值）计税基础纳税调整额（纳税调减以可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结1 一、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2 1.交易性金融资产3 2.衍生金融工具4 3.其他以公允价值计量的金融资产5 二、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债6 1.交易性金融负债7 2.衍生金融工具8 3.其他以公允价值计量的金融负债9 三、投资性房的产10 合计12345可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结经办人 :经办人 签章 :法定代表人 签章 :企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣扬费跨年度纳税调整表可编辑资料 - - -

8、 欢迎下载精品名师归纳总结填报时间年 月 日金额单位 : 元行次项目金 额1 本年度广告费和业务宣扬费支出2 其中：不答应扣除的广告费和业务宣扬费支出3 本年度符合条件的广告费和业务宣扬费支出（1 2）4 本年运算广告费和业务宣扬费扣除限额的销售（营业）收入5 税收规定的扣除率6 本年广告费和业务宣扬费扣除限额（45）7 本年广告费和业务宣扬费支出纳税调整额（36，本行 2 行。 36，本行 1 6）8本年结转以后年度扣除额（3 6，本行 3 6。36，本行 0）9 加：以前年度累计结转扣除额10 减：本年扣除的以前年度结转额11 累计结转以后年度扣除额（8 9 10）可编辑资料 - - -

9、欢迎下载精品名师归纳总结经办人（签章）：法定代表人（签章）： 企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期 : 年 月 日金额单位 :元（列至角分） 资产原值折旧、摊销年限本期折旧、摊销额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结行次资产类别账载金额计税基础会计税收会计税收纳税调整额可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结12345671 一、固定资产*2 1.房屋建筑物3 2.飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结43、.与生产经营有关的器具工具家具54.飞机、火车、轮船以外的运输工具65.电子设备7二、

10、生产性生物资产*81.林木类92.畜类10三、长期望摊费用*111.已足额提取折旧的固定资产的改建支出122.租入固定资产的的改建支出133.固定资产大修理支出144.其他长期望摊费用15四、无形资产16五、油气勘探投资17六、油气开发投资18合计*可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结经办人（签章） :企业所得税年度纳税申报表附表十法定代表人（签章）资产减值预备工程调整明细表填报日期 : 年 月 日金额单位 :元列至角分 可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结次12341坏（呆）账预备2存货跌价预备3* 其中：消耗性生物资产减值预备4* 持有至到期投资减值预备5* 可供出

11、售金融资产减值6#短期投资跌价预备7长期股权投资减值预备8* 投资性房的产减值预备9固定资产减值预备行期初余额本期转回额本期计提额期末余额纳税调整额预备金类别5可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结10 在建工程（工程物资）减值预备11 * 生产性生物资产减值预备12 无形资产减值预备13 商誉减值预备14 贷款缺失预备15 矿区权益减值16 其他17 合计注：表中 * 工程为执行新会计准就企业专用。表中加工程为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用.经办人 签章 :法定代表人 签章 :企业所得税年度纳税申报表附表十一长期股权投资所得（缺失）明细表填报时间：年 月 日金额单位：元

12、（列至角分）投资成本股息红利投资转让所得（缺失）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结被期初投初本年度增始资投（减）投投企资资额资业额成本1234权益法核算对行初始投次资成本调整产生的收益会计核算会计投资收益投资损益税收确认的股息红利全额免税收入征税收入投投投资资转让让确认的让的的转让所净会税得或损收入计成收成失本本资转转会计与税收的差异会计上按税收运算的投资转让所得或缺失会计与税收的差异可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结56（ 714）78910（ 78 9）11121314（ 1112）15（ 1113）16（1415）可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总

13、结1234567可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结行工年当年度结已补偿本年度弥结转以后年度待弥次程度转金额金额补金额补金额第1一年第2二年第3三年第4四年第5五年可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结经办人（签章） :本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。版权为张俭个人全部法定代表人（签章） :可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结8合计投资缺失补充资料备注 :以前年度结转在本年度税前扣除的股权投资转让缺失This article includes some parts, including text, pictures, and desig

14、n. Copyright is Zhang Jians personal ownership.用户可将本文的内容或服务用于个人学习、讨论或观赏，以及其他非商业性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵害本网站及相关权益人的合法权益。除此以外，将本文任何内容或服务用于其他用途时，须征得本人及相关权益人的书面许可，并支付酬劳。Users may use the contents or services of this article for personal study, research or appreciation, and other non-commercial

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