电算化实习报告(共17页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上一、 建立账套在整个的实习过程中，全面地根据所给出的完整的业务处理流程进行操作，从建立账套开始。在完成后面复杂的业务处理之前首先是建立账套，建立了账套名为“青岛环宇有限公司”的账套后，对账套的属性加以修改便完成了账套的建立。同时在“账套管理”的界面中，选择“账套”菜单下的“用户管理”进行新建用户，并设置他们的权限。在设置完之后，最重要的便是启用账套，这时才能完成之后的操作。二、 系统设置在完成建立账套之后，就要进行系统设置。这一部分在重要的就是对系统参数进行设置，包括总账系统参数、固定资产系统参数、工资系统参数、应收款管理系统参数、应付款系统管理参数、采购、销售、存货

2、库存系统参数。同时还要设置基础资料，包括外币、计量单位、会计科目及新增相关核算项目资料的设置。1， 在进行总账系统参数设置时，按材料的要求设置账套的选项，选择启用往来业务核销及新增凭证自动填补断号。 2，设置固定资产系统参数，按要求进行设置，即与总账相连及允许改变基础资料编码。3，设置工资系统参数，首先是建立工资类别，设置完之后进行系统维护。4，设置应收款管理系统参数，按照给定的材料依次对系统进行设置，包括坏账计提方法、单据控制参数、核销控制、期末处理及单据类型科目。5，采购、销售、存货、库存系统参数设置，在进行设置时只需在一个系统进行初始化，其他的系统也会同时完成。按要求在“系统参数设置”中

3、设置其启用年度等需设置的条件。6，.现金管理，只需设置结账与总账期间同步及允许从总账引入日记账。7，基础资料的设置，包括币种、凭证字、计量单位、支票结算方式、会计科目及新增相关核算项目资料的设置。二、 初始化进行完系统设置之后就要对其实行初始化的操作，在这个模块中包括供应链系统的初始数据、应收款管理、应付款管理、固定资产、总账和现金管理。初始化的工作尤为关键，初始化不恰当所导致的后果会在今后的具体工作中逐渐地显现出来。因此在这一模块中需要认真、仔细，保证操作与实习的要求完全一致。1，供应链系统的初始数据，选择系统设置中的初始化，然后对供应链系统实行初始化，选择初始数据录入，即可对供应链系统进行

4、初始化，按照资料所给出的产品、材料的信息进行录入。2，应收款管理，选择初始化中的应收款管理模块，依次新增增值税发票、应收单、普通发票、商业承兑汇票、预收单及期初坏账，录入完各个发票后便完成了应收款的初始化。3，应付款管理，同应收款管理一样，选择初始化中的应付款管理模块，依次增加发票及单据。4，固定资产的初始设置与其他项目的初始设置不是太一样，应该在“财务会计”中对其进行设置。固定资产管理系统主要完成企业固定资产这一板块的日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变动以及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成这就分配凭证，同时输出一些同设备管

5、理相关的报表和账簿。固定资产的初始化包括设置变动方式类别、卡片类别管理、存放地点及固定资产卡片信息。5，总账的初始设置，总账初始设置主要就是科目期初余额的录入。在录入期初余额时，对于不附有核算项目的科目可以直接录入，而带有辅助明细的项目需要在辅助中录入，也可以在录入完应收款、应付款之后，选择转余额。系统会自动将应收、应付系统中的数据转入总账中。6，现金管理，在进行现金管理初始化时，总账系统引入现金、银行存款科目并且引入现金、银行存款科目余额.，并且做出银行银行对账单余额及未达情况。四、结束初始化 在进行完各个系统的初始化操作后，还要对其进行结束初始化。在结束初始化时，应收款管理与应付款管理应该

6、是在财务会计模块中的应收款管理、应付款管理的“初始化”中的“结束初始化”。对于采购管理，选择“业务初始化”，则其他业务系统会同时结束初始化；固定资产的结束初始化则选择“初始化”；现金管理的结束初始化，选择初始数据录入，继而选择“编辑”菜单中的“结束初始化”。五、财务会计结束完了初始化就可以启用总账管理系统进行日常的业务处理，它是软件管理的核心。在财务会计模块中包括账务处理日常处理、进销存日常业务、应收往来业务、应付往来业务。1，账务处理日常处理主要有一般凭证、外币业务凭证和辅助核算凭证，其凭证的填制只要在财务会计模块中的凭证录入中填制即可。2，进销存日常业务，对于采购业务，首先要提出采购申请，

7、新增采购申请单，然后有采购部门开出采购订单并审核，在收到发来的材料时验收入库，开出外购入库单，并参照到货单生成采购入库单审核，然后生成凭证。在收到供应商开来的专用发票时，应开出采购发票，并办理采购结算，审核专用采购发票，并钩稽，接着进入存货核算系统生成凭证。在销售产品时，开出销售订单并审核，发出发货通知单并审核，发出产品时开出发货单并审核，开出并复核销售专用发票接着进入存货核算系统，选择凭证处理生成凭证。在之后要计算本月发出材料的成本，进入存货系统，选择出库核算进行材料出库核算，接着选择凭证管理，生成凭证即可。同时还要计算本月发出产品的成本，同样的进入存货核算系统，选择出库核算进行产品出库核算

8、，再选择凭证管理生成凭证。3，应收往来业务类，需要新增应收单、应收票据、收款单，这些单据均需要审核并生产凭证。在收到天天公司前欠货款时，需要用预收款冲应收账款，这时首先进入应收款管理系统，新增收款单，审核后制单，生成凭证，然后进入应收款管理系统，选择结算，应收款核销预收款冲应收款，选择核销；然后，选择凭证处理，选择凭证生成，单据类型选择预收冲应收，点击工具栏“按单”生成凭证。4，应付往来业务，需要新增其他应付单、付款单，进入应付款管理系统录入单据时需审核后制单，然后生成凭证。电汇给万科公司前欠购货款时需冲销预付款，首先进入应付款管理系统，录入付款单，审核后制单，生成凭证，然后进入应付款管理系统

9、，选择结算，应付款核销预付款冲应付款，选择核销；然后，选择凭证处理，选择凭证生成，单据类型选择预收冲应收，点击工具栏“按单”生成凭证。三、 固定资产日常业务固定资产的日常业务主要包括新增固定资产、减少固定资产及固定资产的其他变动，将JT-1固定资产卡片中小汔车的使用部门由销售部转为财务部，折旧费用科目也由“销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。新增固定资产主要是增加固定资产卡片，录入卡片信息即可完成固定资产的新增。七、工资日常业务（1）、导入或新增部门资料，（2）、导入并修改或新增职员资料，（3）、工资项目设置，（4）、工资计算公式设置：公式名称：全体员工应发合计=基本工资+津贴+加班+

10、独补扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会经费 其中，医疗保险、养老保险分别按照基本工资的10%计提，工会经费按基本工资的2%计提。实发合计=应发合计-扣款合计（5）、所得税设置：所得税计算方法为“按工资发放期间计算”，将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。（6）、工资数据录入：（7）、利用“工资计算”功能计算工资。注意：虽然录入工资数据的同时，系统已同步进行了计算，但当工资公式较为复杂时，这种计算就不很充分，所以录入完毕，用户应利用“工资计算”功能再进行一次计算。（8）、所得税计算， (9)工资费用分配，(10)福利费用分配。八、

11、凭证其他相关操作1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。2、假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。九、期末处理 期末处理主要是工资、固定资产、现金管理、应收款管理与应付款管理、供应链系统及总账的期末处理。 1、工资：月末处理2、固定资产1、 输入本月工作量2000公里。2、 计提固定资产折旧。3、 利用“自动对账”功能进行固定资产管理系统和总账系统的对账。4、 期末结账。3、现金管理登记银行存款日记账：（从总账引入）录入银行对账单、进行建行账户的银行对账，自动对账条件为：金额相等生成银行存款余额调节表。4，应收款管理与应付款管理进入应收款管理系统，执行期

12、末对账与期末结账。进入应付款管理系统，执行期末对账与期末结账。5、供应链系统选择存货核算，进行期末关账与结账操作6、总账期末处理 (1)进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账(2）将本期制造费用发生额分配至生产成本。(3)、结转当期损益(4)将结转损益的记账凭证过账十、报表系统在报表系统中生成青岛环宇有限公司的资产负债表及损益表。 在现金流量表系统1、建立报表方案2、编制现金流量表1）、设定报表时间2）、指定现金科目3）、修改报表项目4）、提取凭证5）、T形账分析（针对主表进行的分析）6）、附表二分析7）、生成现金流量报表十一、实习中的问题及解决在建立账套时，在录入完材料要求的信息外，要注

13、意的是启用账套才能进行后续的操作。接着便是进行系统设置，对系统的参数进行设置，在设置的过程中只要按照要求进行设置即可。但是在设置新增项目核算资料时，需要设置职员，而系统默认的是没有材料所要求的管理人员、销售人员及生产人员，当时并不知道如何解决，通过向老师请教才知道可以按F7进行新增职员类别，然后便解决了这个问题。之后便是初始化的设置，在应收、应付款管理模块中设置完之后点击确定的时候出现对话框，提示“应收账款不是受控科目”，接着看老师讲解的视频，才明白需要把应收账款科目改为受控科目才能解决这个问题。在做财务会计中的辅助核算凭证时，关于支付本月通讯费，在选择部门及职员时出现了物权设置或该项目不存在

14、，但是核算项目的资料在初始化时应经设置了，经过多次试都无法使用，然后向同学请教，才知道如果在之前设置了，需要按F7才能够进行选择，解决了此才完成了凭证的制作。做进销存业务时，按照资料所给的开出外购入库单，然后参照到货单生成采购入库单并审核，但是在进入存货核算系统生成凭证时，虽然设置了凭证的模板，但是但生成凭证时却会出现凭证字不存在，试了好几次都不对，然后向老师请教才知道在设置模板时不仅要设置实际材料成本的凭证字，同样还要设置计划材料成本模板中的凭证字，改过之后才生成了凭证。实习总结电算化中数据的使用与保存，只要通过账套的输出与导入功能便可简便的实现，对于凭证、账簿、报表的收集汇总、归类查询都是

15、方便的。会计电算化提高了会计工作质量，减轻了会计人员的负担，提高了会计工作的效率，促进了会计工作的规范化。在实习的过程中，通过对金蝶k3财务软件的学习，认识和了解了财务软件系统应用基础，系统管理、总账管理以及报表管理、工资管理和固定资产管理这几个方面的内容。实习让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。在电算化的实习的过程中，不仅培养了自己实际动手能力，而且对实际的财务工作的过程有了一个新的认识，同时也充分认识到自己的不足。会计是一项非常繁琐的工作，因此在实际操作的过程

16、中需要非常的仔细、认真，稍微一点的粗心大意就会导致操作的错误，切忌粗心大意、马虎了事、心浮气躁。这次的实习中，把大量的会计专业知识与实际的业务实践相结合，既巩固了专业知识，又学到了实际业务的处理方法，对今后的就业有极大的帮助。对于自身，需要与时俱进，积极地进行实习，总结实际操作中的经验和积累学习中自身的不足为以后即将从事会计工作打下坚实的基础。经过实习，找到了专业知识的漏洞，对好多基础性只是还不是很肯定，需要重新回顾学习。这次会计实习中，我可谓受益匪浅，它为我步入社会奠定了基础，为我以后的就业找工作指明了方向。在平常专业课知识的学习中，感觉已经学得很扎实了，但是真是运用到实际便不是想象的那么那

17、么简单了，因此只有把书本上学到的理论学问使用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门学问。虽然在实习中遇到了之前课本上并没有学习到的知识，但是经过老师的视频教导都将问题解决了，将知识进一步的巩固了。在整个的过程中遇到问题有时并不知道问题出在哪里，就及时的与同学沟通交流，相互探讨、相互协助，及时的解决问题，共同进步。经过实习，深深地体会到积累学问的重要性，要想成为一个合格的会计人员并不是想象的那么容易，一定要不断的学习知识，不断的充实自己，使自己的知识水平达到一个很高的程度，同时还要加强实践，只有将理论与实践相结合才能够真正的发挥知识的作用。同时想要做好会计尤为重要的一点是仔细、认真，在实习时会因为一点的粗心就会导致整个的后续工作难以进行下去，因此，从建立账套开始就必须保持足够的耐心仔细的做好实习流程中的每一步，才能够获得最终的财务报表，顺利的完成整个的实习过程，并真正的达到实习的目的。专心-专注-专业