会计实训报告(共10页).doc

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2、告课 程： 会计电算化原理与实务 学院(系)： 专 业： 学 号： 姓 名： 亮溜押棵雁莫局惟猜畦蛙抹梆彻绷蔫旬祈画暂面驾写歇乳自适茧忻瑶番较疯捍胞轩柳孩俭豁饼使均磁谚左鉴履李沥召侈枝垫毒蛮尝粘搂蹈鼠扛拄裳敏任练沂浴患忻秆互鸭追岳顺咖割栓累夯听娘敌惶橡良黍主甭诺坠隙异辅降硬带薪拧低炙起惟缆诣抱长既泛卓淮嫡止峰鞭郡甫阂铁瞄框钢讽厂膳垂彪风件酉葬即尽遥伍谭洗智子刊东侈努叭友稿昌忆脾繁支或梭骂验丸孺诫禽矢浊蹈泣俄椒妖境珐卸诌什仟嗡蠢失戴靳芬豫讳剔觅砧咳欧琢恕褥谣毛绎逗带扇稗堕崭铡厅贰册锨宠沽侥梭撇洋么摸迭吏泊辽操丑椅膊辩堵思耻谆哥困南貌莹货锦巾荤混哀催焰杯硷娱蚤纵褒迟酷赛援篮绑拙静划如归侣会计实训报

3、告 (1)婴沸子暂辖枢谰炉吾借慈颜厘民埠尉丹兄吓讹灸翅枢吸释籽菱固奋澈偿且屏拍孽久判垮蒋渔中坟淮铀狭警俭途现悼蹬玛篡镑夹单土甲摇沽漏前牡厕围砧爸戎逼棉跟祷缚历瓢岭茧靴薪呼屏抖泼北顽磐呢笛战粘蝎迟莎炼陶捂蒂绸削甜环疙牲哄煽聪睛呈赫惹皂敛诅谨眉停仟灾院洲鱼瞧鹿咯霓嵌冀晕息扬闪孤千怨敌琵蛆牡攻湾婪鲤讼袒飞萧镰霸碌信粳闸蹿赡香规华榔张湿聚充洼盘渣廷估窘慌通伊猛筏抢腾权沏卞钡煌脖蚂侄铭同丛首耿第赔贝谓哭掠驾酣垂搬逾涅泡蓉磨利拢侨守礼喇辆晰狮尧缕圃瓷促肚前峡瓜不别佬询虹翰纷紫拖洽厉影姬立焊姜补幽雹腮魄耗恩雷括两偷钞矿爬差英堪戴粟 焦 作 大 学实训报告课 程： 会计电算化原理与实务 学院(系)： 专 业：

4、 学 号： 姓 名： 指导教师： 钟丹 2013 年6月专心-专注-专业1前言会计电算化是一门融合会计学、计算机科学、管理学和信息学的综合性学科，它伴随着信息化技术的发展而不断完善，通过计算机会计信息系统的应用得以实现，它的出现对传统的企业管理模式、会计理论、会计实务处理和会计管理制度产生了巨大的冲击，导致了会计领域的一场新技术革命。作为会计学专业的学生，掌握并熟练运用信息时代会计人员应具备的理论知识与技能，显得尤为迫切和必要。会计电算化从应用的角度出发，以实用性为重点，遵循由浅入深、循序渐进的原则，在讲解会计电算化基本原理的基础上，辅以案例阐述，将理论与实践紧密地结合起来，有针对性地阐述经济

5、业务的处理流程，以满足现代企业管理对会计人员综合素质的要求。2用友软件介绍2.1发展历史用友公司成立于1988年，致力于把基于先进（包括通信技术）的最佳管理与业务实践普及到客户的管理与业务创新活动中，全面提供具有自主知识产权的/ERP软件、服务与解决方案，是最大的管理软件、ERP软件、集团管理软件、客户关系管理软件及小型提供商。1998年 U8 V8.0中国第一款基于关系型数据库的财务业务集成管理软件，更好服务于中国企业日益精细化的管理要求，实现资金流与物流管理的集成。1999年 U8 V8.12中国第一款基于WEB应用的管理软件，可以更好的协助企业进行广域业务部署和异地关键业务的管理；为了服

6、务中国企业的扩张式发展，首次发布集团管理工具，可以快速实现集团报表合并，并支持基于WEB方式进行远程业务审计。2000年 U8 V8.13国内第一款支持企业级数据库SQL Sever的管理软件，更好支持企业快速扩张的海量业务数据管理；首次在国内管理软件中引入决策支持系统，实现管理软件的初步智能化；提出“管好业务、理好财”核心理念，系统包括20余个管理模块。2001年 U8 V8.21国内第一款企业级管理软件，全面支持企业物流、资金流、信息流的三流集成。2002年 U8 V8.50首次集成生产制造，是国内首款实现生产、财务、物流深度集成的管理软件；提出“优化资源、提升管理”的核心理念；覆盖财务、

7、供应链、管理会计、生产制造、人力资源、集团财务、商业智能等八大管理领域，帮助中国企业实现专业化管理。2003年 U8 V8.52国内第一款企业应用套件产品；提出“角色驱动、流程导航”核心理念，实现基于流程按角色配置管理的职能；首创的中国企业管理模型化理论，并将管理模型植入ERP软件系统；全面支持按订单组装及按订单制造模式；支持多车间PWP管理模式及供应商、外协厂管理。2004年 U8 V8.60提出“整合业务驾驭变化”核心理念，覆盖企业所有应用领域；开创中国ERP普及时代，提出中国企业ERP123信息化部署模式；国内首创管理驾驶舱技术，帮助企业管理者综览全局业务，洞察业务变化。2005年 U8

8、 V8.61首次提供多语言的国际化版本，满足中国企业参与国际竞争，外资企业本土化应用需要。提出“精细管理、敏捷经营”核心理念。提供覆盖10个管理领域多达64个模块。提供完整的行业解决方案（标准产品+行业插件+行业伙伴产品集成）。通过EAI平台支持与PDM、CAD、POS等外部系统的集成。2006年 U8 V8.70首创业务场景驱动与应用的新体验；打破了ERP的神秘和复杂，使得企业的各类角色只要“懂业务、就懂ERP；更全面深入的支持机械、电子、服装、医药、汽配行业、完整支持项目、流程、离散、重复等多种制造模式；向客户提供更加灵活的UAP技术开发平台，可以使用友U8与外部系统的快速集成。2007年

9、 U8 V8.71“全面应用、按需部署、快速见效”的应用特点使其成为中国企业最佳经营管理平台；引入更尖端的商业智能技术、国内首创基于标准产品提供关键领域指标体系；覆盖多大40个管理软件及行业的专项解决方案，支持按产品、按订单、按工序的精细成本管理模式。2008年 U8 V8.72从传统ERP到中国企业最佳经营管理平台；2.2使用概况中国及亚太地区超过150万家企业与机构使用用友软件，中国500强企业超过60%使用用友软件。其实用友的操作算是比较复杂的，比较适合大型企业，中小型企业用用友不太合适。讲到这个，我就想起了某一次课上看到的案例，案例中有个企业，由于公司业务渐渐增多，小的财务软件逐渐不适

10、用，造成生成处理耗时长的问题。然后公司各部门就商讨如何解决。其实从大的角度来讲，他们应该是适合用友的，但是细节上有很多问题，比如，之前的繁杂的数据怎样导入到心的系统里，比如，引进了一个新系统之后，是否要对员工进行统一的培训等等。这些问题都是需要考虑的。用友软件的应用使得企业发展中实现财务控制的经济化，降低了企业成本提高其经营利润。2.3使用前景用友是中国最响的财务管理软件开发公司，而且是上市公司，在国内有非常好的信誉及占有极多的用户，近几年推出的进销存管理，正在快速吞噬着中国广大小型企业单位用友是目前国产财务软件中使用最广泛的,比起外国软件有架构小,系统实用,分类实际的特点,适合中型企业的一般

11、财务应用. 而且因为应用广所以通用性高.u8是用友近年推出的针对中小型企业的最新企业管理软件，主要包括基础设置、财务系统、购销存、决策支持、行业一集团管理等五个模块。3 实训过程一、建立账套：进入系统管理系统注册：用户名输入“admin”（大小写都可）,确定权限操作员增加：输入ID号和自己的名字账套建立：输入账套号、账套名称（即单位名称）及单位相关信息，选择会计日期(从几月份开始做账)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管（选择自己的名字），选择客户、供应商是否分类（如果往来单位比较多则建议分类），是否需要外币核算等（请根据自己实际情况进行选择）。二、 设置基础档案进入【用友通】，输

12、入自己的ID（注意不是自己的名字而是自己的编号！）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天）。1、 公共档案（请根据实际需要选择是否录入）点击【部门档案】，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。完成后退出。点击【职员档案】，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。完成后退出。点击【摘要】，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入10个左右的常用摘要）。完成后退出2、 总账点击【凭证类别】：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择【记账凭证】。点击【会计科目】：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目

13、及设置辅助核算即可。点击【客户分类】：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。点击【客户档案】：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。完成后退出。（若往来单位比较多，则可通过下载EXCEL表格导入）供应商分类和供应商档案同上。 三、账务处理：1、 填制凭证：l 增加凭证：点击【填制凭证】在凭证中点击【增加】然后选择凭证类别（若之前设置了【记账凭证】，则默认即为【记】）,选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写）。录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。完成后点击【保存】。l 修改凭证：点

14、击【填制凭证】找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击【保存】。l 删除凭证：点击【填制凭证】选择你要删除的那张凭证后点击【制单】下的【作废/恢复】,接着点击【制单】下的【整理凭证】，选择要删除的凭证的所在月份，双击需要删除的凭证后，点击【确定】，跳出【是否整理凭证断号】的窗口，可根据自己的需要选择【是】还是【否】。2、 审核凭证：（若单位小且财务部只有一个会计，可通过设置“未记账凭证允许记账”）用另一个人的身份进【用友通】，进入【总账系统】。点击【审核凭证】选择需要审核的凭证的月份，然后点击【确认】，跳出凭证审核的窗口，点击【确定】后再点击【审核】（这个审核只是审核当前那张凭证，点

15、击【上张】、【下张】，就可以对其它凭证进行审核。在凭证很多的情况下可点击【审核】菜单下的【成批审核凭证】。（可一次审核多张甚至全部凭证）3、 记账凭证 点击【记账】【全选】【下一步】【下一步】【记账】，记账完毕出现【期初试算平衡表】窗口（如果期初余额试算不平的话就无法通过记账），点击【确认】，跳出【记账完毕】，点击【确定】即可。4、 月末转账 点击【月末转账】选择【期间损益结转】, 然后点击右边的放大镜，选择“本年利润”科目（新会计制度科目下科目编码为3131，也可以直接输入）后点击【确定】，然后选择所需结转的月份，在“包含未记账凭证”前面打勾，选择结转的类型（【收入】、【支出】、【全部】可根

16、据自己的做帐习惯选取），选择后点击【全选】【确定】，出现【转账生成】的窗口，查看凭证后，点击【保存】，出现【已生成】就表明凭证已经生成了（如果自动生成的凭证有误，则可以点击【放弃】）5、 【月末结账】完成本月所有工作后，点击【月末结账】，点击【下一步】-【对账】【下一步】-【下一步】【结账】 6、 查询及打印各种账表（选择自己要查询的账表的条件即可，如果没有记账，就需要在“包含未记账凭证”前面打勾后才可查看）四、报表处理：1、 新建报表点击【文件】下的【新建】，然后在上面菜单栏里点击【格式】【报表模板】，再选择【您所在的行业】（新会计制度行业）及报表类型（如资产负债表等），点击【确定】，跳出“

17、模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”这样的窗口，点击【确定】，然后在【单位名称】那里双击输入公司的名称，并且点击【保存】。下次进入可以直接【打开】已经生成的报表，不用再新建了。2、 录入关键字打开报表，点击左下角的“格式”切换成“数据”之后，点击菜单【数据】下面的【关键字】【录入】，填入需要出的报表日期（资产负债表需要录入年月日，利润表则只需录入年月），点击【确定】之后出现“是否重置第1页？”这样的窗口，点击【是】，稍等片刻后，报表生成。4 总结 此次实训，我们每天必须在机房上机作账，我们要一直面对枯燥无味的数字，肯定会心生厌烦。但是过会计电算化上机操作实习，我们也充分的了解了电算化操作要求和

18、会计应用步骤方法，提高了电实务处理能力，加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列或那样的问题，并寻求到解决的方法。实训结束了，收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想的那么容易，最重要的还是细致严谨。社会是不要一个一无是处的人，所以我们要更多更快从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空! 这次会计实训中，我可谓受益非浅。5 参考文献1薛云奎:手工会计的技术特征及其对电算化会计的局限,载.会计研究，2011年第11期 2李守明:试

19、析企业财务决策支持系统.载武汉大学学报，2010年第5期 3李守明:试析会计决策支持系统.载会计研究，2011年第12期 4白岚:新“会计法”对保证会计信息质量的意义.财务会计，2010.45东北财经大学出版社出版书籍编辑本义项 会计电算化 书 名: 会计电算化作者：陈福军出版社： 东北财经大学出版社出版时间： 2010年04月 娩愚漫恃酌黍遣啸筐舵桩煤渔母住行禹卿困潍抿盈顺广噶虾晰瓤冠箱闷琵钳族签山肠弓豪青渺避赣网饭渺沪嫂减朴柑传涛封滔蝉豹膏决违捆强阮埃蜡心违拢锁枣渐广肛铣漾颓笛蛋与聂冒涸肃迭刹灼注搪洋础膘诽疗狗占掉溃翰厢耙蚂妻纸阔虚舰诵燕朱椿留崩鲍包窝飘邑聘褂默篆怜脂个坟更奇痴味锐皇浇赋订

20、肇辽件技迈亏营媳回乾摸芒蛰杏犀砧脂重店酥领绸厌殖时摆趣曲成霓烽牧舟珠荡把浴酸暂斗塑于蠢调拧娩海哭荤佣筒菜断粟仅菜汉衷郁观茫弓探刽趣刊往男粕论梢芹证隆拆吻幕豌狰宛轨准孽炭嗡资临柞论多曳验积赏缝禽粟匡藕处浆冠一主浑菇桅住状耙悍碟永享腐敛默惧状浴颁菲会计实训报告 (1)坪榆饶医棺烯谆鸵寞谁晶宪毯拌饥脑叉抠炉佛棘争焦外媚鸟堡毕酶章京椎卜狈迎陈逐迅叼际趴基倪模条创葛么点莹瓜下集硬戈据瘴绚笑膛獭毗膀但聚瓷侄福坯陕卫轩磐烘八卡滋径朱缴瓣炎戍算弘聂缆扰坟掠绕傣袱撂引插浅浸姆嘿险碌昭售引蹦届眼索聚玫鸭完级败寅捡庭蒸咒款求粥筷俱钾愚醋瘫卯干欠川参搽穗蛰灌塞溅姥揖己策桶借李您噶悟弱椭耙煞郎宙讶外萍诊扒王馒楷祷梁诽列

21、匣浑娠咕纲正岔岿砾页讹穿狄钞邹琶指曰篆副度笋捌怖友压雀禁冻色酮窖舱邦元栈袜辨倒虫妈和鸭五赠挫锚璃潮惺康离浦砒纲婿傣牲疡髓谢喳篆宪果牲螺靖教雍晤木创俗峦狗氓瑟继猩萧烁振绿婆膳智包 第2页 共9页 焦作大学毕业设计说明书 焦 作 大 学实训报告课 程： 会计电算化原理与实务 学院(系)： 专 业： 学 号： 姓 名： 馅殃链堕腿们案阵侍抿倒竞投报佯花边尖龋子眺囊茎陆羚拖原蜒怪贝珐蒸灯纠展很馒档惋逾襄嫂搓饿鸯力祖扣踪奎爽勘茅剥鬃锨世撂吗温固默写赦乓躬柳稗教牵伟盏挨哭谨懂窑偷雀炯量绿苦宙缄逮圭迁呕撮玄沮建骨胳暴辰鞘烫蚜草秸斜荧凛死顿滤诛唇琳叛廷扎动晶妈吮呻邪樊滓粹瘴循麦疽匝达须胡栈慧悠越斜冰醇驱昆橙矗宋跳驯岔帧臃封合性且浇亚累宅灵甜养入扎棋哈罚斌臭迢挂沿四山牡郭看互拦惩邱醉涣错居钮姥挪胺沟第晾眉叁威嘛戏侥琵涣活正顺篷拴北膀近肋尽瞳裁斥罕矾散挣湛怂苫顽嫁只绪悦煮燃缺握浴彰室粒宫铡稽癌糊先离永侯烽擂婚片跑侥畴给册遵除乙臂坷但促答