湖南天雁：湖南天雁机械股份有限公司2021年年度报告.PDF

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1、湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 1 / 165 公司代码：600698 900946 公司简称：湖南天雁 天雁 B 股 湖南天雁机械股份有限公司湖南天雁机械股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 二零二二年四月二零二二年四月湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 2 / 165 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载

2、、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人杨宝全杨宝全、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘青娥刘青娥及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）邓灏邓灏声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金

3、转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照公司经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2021年度公司实现净利润876.5万元，年末累计未分配利润为-88,809.88万元。经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据公司法和公司章程有关规定，经公司第十届董事会第二次会议审议通过，2021年度利润分配预案如下：因公司年末累计未分配利润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构

4、成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在报告中详细描述所存在的主要风险，详情请查阅第三节“管理层讨论与分析”中 “公司关于公司未来发展的讨论与分析”中风险情况部分。 十一、十一、

5、 其他其他 适用 不适用 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 3 / 165 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析. 8 第四节第四节 公司治理公司治理. 20 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任. 32 第六节第六节 重要事项重要事项. 35 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况. 45 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况. 50 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况. 51 第十节第十节 财务报告财务报告. 51 备查文件目录

6、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在上海证券报、香港商报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 4 / 165 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 湖南天雁/公司/本公司/上市公司 指 湖南天雁机械股份有限公司 天雁有限 指 湖南天雁机械有限责任公司 中国长安 指 中国长安汽车集团有限公司 兵装集团 指 中国兵器装备集团有限公司 兵装财务公司

7、 指 兵器装备集团财务有限责任公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 湖南天雁机械股份有限公司 公司的中文简称 湖南天雁 公司的外文名称 HUNAN TYEN MACHINERY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HNTY 公司的法定代表人 杨宝全 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘青娥 龚欢 联系地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路 195 号 湖南省衡阳市石鼓区合江套路 195 号 电话 0734-8532012 0734-8532012 传真 0734-8532003 0734

8、-8532003 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司办公地址的邮政编码 421005 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、香港商报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 5 / 165 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类

9、 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 湖南天雁 600698 ST天雁 B股 上海证券交易所 天雁B股 900946 ST天雁B 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东楼 15 层 签字会计师姓名 张文雪、李旭 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华龙证券股份有限公司 办公地址 上海市源深路 235 号 签字的保荐代表人姓名 李卫民 持续督导的期间 2008 年 11 月 7 日至今 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要

10、会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 568,536,419.98 642,078,353.23 -11.45 503,302,810.95 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 551,362,726.13 629,945,452.05 -12.47 / 归属于上市公司股东的净利润 8,765,049.73 10,202,403.40 -14.09 11,751,304.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -3,25

11、2,282.94 -7,567,225.32 不适用 -3,059,659.64 经营活动产生的现金流量净额 44,104,889.35 21,190,989.71 108.13 8,631,056.82 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 788,581,187.38 779,429,465.80 1.17 762,938,111.01 总资产 1,110,280,886.62 1,272,452,054.96 -12.75 1,231,376,407.52 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 6 / 165 (

12、(二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元股） 0.0082 0.0096 -14.58 0.0120 稀释每股收益（元股） 0.0082 0.0096 -14.58 0.0120 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.0031 -0.0071 不适用 -0.0031 加权平均净资产收益率（%） 1.12 1.33 减少0.21个百分点 2.22 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.41 -0.98 增加0.57个百分点 -0.58 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说

13、明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额，同比增长 108.13%，主要是现款支出同比减少多于现金流入同比减少。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况

14、适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 169,819,845.02 181,495,110.47 111,549,905.27 105,671,559.22 归属于上市公司股东的净利润 3,815,861.29 1,556,060.43 -5,212,960.46 8,606,088.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净

15、利润 2,534,807.18 -45,519.58 -7,019,289.87 1,277,719.33 经营活动产生的现金流量净额 -35,338,873.86 29,806,418.57 6,817,600.7 42,819,743.94 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 7 / 165 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 4,006.31 48,637.85

16、 1,077,495.59 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,194,985.73 13,185,853.28 10,768,691.76 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 6,300.00 -32,730.97 企业重

17、组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 2,654,856.43 4,376,421.99 758,815.80 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资

18、性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,251,420.41 -249,074.99 -124,407.50 其他符合非经常性损益定义的损 3,523,438.72 4,976,446.94 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 8 / 165 益项目 减：所得税影响额 2,094,236.21 3,115,648.13 2,613,347.73 少数股东权益影响额（税后） 合计 12,017,332.67 17,769,628.72 14,810,9

19、63.89 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年是“十四五”规划开局之年，是公司立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展，向着“十四五”宏伟蓝图阔步挺进的崭新一年。面对疫情冲击下，国际国内形势依然错综复杂，在以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局下，

20、汽车及汽车零部件行业面临更多的新机遇和挑战。公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，公司全体员工保持“打硬仗，闯难关”的坚韧，鼓足“敢担当，强作为”的干劲，坚决打好“保产量”“促销量”“提质量”保卫战，党建工作全面加强，各项重点工作有序推进，为公司“十四五”发展创下良好开局。 1、市场销售方面 报告期内，受疫情及行业景气指数双重影响，公司产品销售市场面临巨大压力。2021 年，由于重型柴油车国六切换、“蓝牌轻卡”政策预期导致消费观望，加上全球芯片供应紧缺及限电等因素影响，公司增压器和气门产销量有所下滑，但是，公司以现有市场和产品平台为基础，紧跟

21、客户国六及 T4 产品的开发进度，完成了一系列新品开发并批量供货，着力推进老市场新平台，努力拓展市场空间，不断提升市场份额。公司连续多年荣获“中国商用车后市场百强零部件品牌”称号。 2、研发能力方面 （1）柴油机项目 报告期内，公司积极参与主机厂国六、T4 涡轮增压器项目开发，集中优势力量突破国六车机项目，同步开发主机厂项目，实现 10 余项批量供货；完成 20 项气门新产品开发，实现 9 个品种小批量供货。 （2）汽油机项目 报告期内， 公司不断加大新项目研发力度， 积极拓展潜在客户、 开发新平台、 附加值高产品，增加 2 个新型号汽油机增压器批量供货；某型号汽油机涡轮增压技术开发与应用项目

22、获得中国机械工业科学技术三等奖。 （3）知识产权管理及标准 报告期内，公司共完成专利申请 48 项，其中发明专利申请 22 项，获得授权的专利 27 项；公司通过第三方中知（北京）认证有限公司的知识产权管理体系的监督审核。完成 25 项企业技术标准的制修订工作，主持制订 2 项行业标准。 3、质量工作方面 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 9 / 165 聚焦体系建设，通过了 GJB9001C 和 IATF16949 监督审核，根据 GJB9001C、IATF16949 标准的要求，完善产品开发和投产流程，提升过程控制和供应商管理，完善客户质量数据库，以客户为中心，制定整改措施，

23、积极推进质量改进项目。 4、降本增效方面 公司多措并举推动降本增效，不断强化成本管理，严格执行预算成本费用控制，依据年度成本、费用降低计划，实行降本增效进度跟踪管理，收到了良好的成效，全年降本率 6.04%，为公司盈利目标的实现起到了积极的作用。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 从宏观经济形势来看，我国经济发展继续保持经济长期向好的基本面，持续稳定恢复的态势没有变。根据中央经济会议要求，坚持稳字当头、稳中求进，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全， 把稳增长摆在更加突出位置， 着力稳定宏观经济大盘， 保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定。 从汽车行业发展来看

24、，虽然汽车行业受到芯片短缺、原材料上涨等多种因素影响，我国汽车市场仍保持温和增长态势， 根据中汽协数据统计显示， 2021 年， 中国汽车产销量分别完成了 2608.2万辆和 2627.5 万辆，同比分别增长 3.4%和 3.8%，结束了 2018 年以来三年连续下跌的局面，随着国民经济稳步回升，中国汽车工业协会预判，2022 年中国汽车总销量将达到 2750 万辆，同比增长 5.4%，其中乘用车销量为 2300 万辆，同比增长 8%；商用车销量为 450 万辆，同比下降 6%； 从公司所处的汽车零部件行业来看，随着国家环保措施的逐步深入，“碳达峰”“碳中和”目标的推进落实，排放升级步伐正在加

25、快，行业将处于结构调整、转型升级的关键期，也将迎来高质量发展的机遇期。增压器作为符合国家政策和产业发展的重要产品，未来发展前景良好，公司长期专注于增压领域，具备较强的增压器研发能力，汽油机增压器仍将是增量市场。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 1、公司所从事的主要业务： 公司属于汽车零部件及配件制造行业，主要业务是废气涡轮增压器、发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件的设计、开发、生产、销售。 2、公司的经营模式： 公司系专业化零部件生产企业，具备较强的新产品开发、制造能力，以及对成型产品的升级改造能力，能根据市场需求，及时开发、制造出客户所需产品，并通过较为完善

26、的营销体系，建立较为稳固的客户群体，属于“设计+生产+销售”型经营模式。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势 公司是国内最早生产车用涡轮增压器的企业，建有国家企业技术中心，是全国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位，是国家知识产权示范企业，同时拥有湖南省涡轮增压器工程技术研究中心和湖南省涡轮增压器工业设计中心，建成了具有国家级水准的涡轮增压器实验室，也是行业内一家设备先进、齐全的涡轮增压器实验室。公司在不断加大软硬件投入力度的同时，通过一系列基础技术的攻关和突破，目前已形成一套从基础研究到专业化设计和应用配试组成的正向研发体系。 2、市场

27、优势 公司和国内各大主机客户保持长期良好的合作，增压器、气门等产品为客户提供完善的产品应用及技术服务，具备较高的品牌影响力。公司致力于主机、备件等市场协同发展，不断拓展销售市场的深度和广度。 产品全面覆盖商用车、 乘用车、 非道路等领域， 配套国内主流发动机厂家，与主机厂保持了稳定的配套合作关系。备件市场经过多年耕耘，已形成基于全国的经销网络，同时拥有完善的售后服务体系，为客户提供优质的服务。 3、产品优势 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 10 / 165 公司柴油机增压器研发在相关前沿技术上已取得一定研究成果，产品系列化程度高，品种覆盖面广。2021 年与主机厂同步开发，其中

28、已有 2 个国项目实现批量供货。公司自主研发的汽油机涡轮增压器产品，基本覆盖了市场需求的主要排量，并与多家主机厂形成了同步开发的模式。 4、人才优势 公司拥有享受国务院政府津贴技术专家 3 人，兵装集团青年科技拔尖人才 3 人；湖南省 121创新人才工程第三层次人才 1 人；衡阳市高层次人才认定第一批国家级领军人才（B 类）1 人，衡阳市高层次人才认定第一批高级人才（E 类）1 人。 公司制定了各类高层次人才引进和领军人才等相关激励制度，制定向科技人员、技能人员倾斜的薪酬制度；全面打通各类员工职业发展通道；成立了新一代节能环保涡轮增压新技术创新创业团队，培养涡轮增压器产品设计、应用研究、结构分

29、析、性能分析等核心技术人员多人；引进、培养增压器结构分析、 性能分析、 试验研究等技术人员多人， 同时拥有高级专业水平的营销团队、管理团队，充足的人才储备为公司持续发展提供了强力支撑。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年， 公司实现营业收入 56853.64 万元， 实现归属于上市公司股东净利润 876.5 万元。 公司主产品增压器全年累计实现销售 54.28 万台，同比下降 13.53%，气门销售 756.1 万件，同比下降 14.13%。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析

30、表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 568,536,419.98 642,078,353.23 -11.45 营业成本 475,930,079.36 544,142,563.45 -12.54 销售费用 32,698,223.16 29,935,134.78 9.23 管理费用 35,490,374.58 29,209,186.12 21.50 财务费用 -4,597,958.00 -3,662,200.50 -25.55 研发费用 23,218,505.34 32,808,174.62 -29.23 经营活动产生的现金流量净额 44,104,889

31、.35 21,190,989.71 108.13 投资活动产生的现金流量净额 -22,262,810.87 -20,443,611.91 -8.90 筹资活动产生的现金流量净额 -28,159,015.42 -25,064,250.03 -12.35 营业收入变动原因说明：主要是受市场需求下降导致主产品销量下滑等影响。 营业成本变动原因说明：主要是营业收入同比下降，与之配比的营业成本随之下降。 销售费用变动原因说明：主要是报告期内售后服务费同比增加。 管理费用变动原因说明：主要是报告期职工薪酬（社保等） 、折旧费增加。 财务费用变动原因说明：报告期归还已到期委托贷款，利息支出随之减少。 研发费

32、用变动原因说明：主要是工艺改进，同平台配试领料等相关费用减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是现款支出同比减少多于现金流入同比减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是固定资产投资支出同比增加。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期归还到期贷款同比增加，筹资活动净流出随之增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 公司主营业务仍是汽车零部件，主产品增压器、气门及其他产品占主营业务收入的比重没有发生根本改变；利润来源未发生重大改变。 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 湖南天雁机械股份有限公司 2021

33、 年年度报告 11 / 165 1、公司全年实现营业收入 56,853.64 万元，同比减少 7,354.2 万元，降幅为 11.45%。主要是受政策预期导致消费观望和市场需求下降等影响，增压器和气门产销同比下降。 2、公司全年发生营业成本47,593.01万元，同比减少 6,821.25 万元，降幅为 12.54%。主要是公司本年主产品产量较上年有所下降，各成本项目总额较上年下降。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年

34、增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 汽车零部件 551,362,726.13 461,652,912.29 16.27 -12.47 -13.57 增加 1.06个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 增压器 348,459,384.05 303,323,775.20 12.95 -13.57 -15.14 增加 1.6个百分点 气门 179,161,522.44 140,546,978.06 21.55 -9.01 -8.57 减少 0.37个百分点 其他 2

35、3,741,819.64 17,782,159.03 25.10 -20.50 -22.63 增加 2.06个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 境内 551,362,726.13 461,652,912.29 16.27 -12.47 -13.57 增加 1.06个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直销 551,362,726.13 461,652,912.29 16

36、.27 -12.47 -13.57 增加 1.06个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 公司主要产品是增压器、气门，其中增压器全年实现收入 3.48 亿元，占总收入的 63.20%，同比减少 0.81 个百分点，毛利率为 12.95%，同比增加 1.6 个百分点，低于公司综合毛利率 3.32个百分点； 气门全年实现收入1.79亿元， 占总收入的32.49%， 同比增加1.22%， 毛利率为 21.55%，同比减少 0.37 个百分点。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售

37、量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 增压器 万台 51.94 54.28 10.77 -17.91 -13.53 -20.22 气门 万支 749.95 756.10 147.21 -14.91 -14.13 -6.23 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 12 / 165 产销量情况说明 公司增压器产销量同比下降，主要是受政策预期导致消费观望和市场需求下降等影响；气门产销量同比下降，主要原因是市场需求下降等影响。 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行

38、业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 汽车零部件 直接材料 313,661,386.99 70.56 391,398,994.95 72.51 -19.86 汽车零部件 直接人工 45,083,017.27 10.14 49,292,826.25 9.13 -8.54 汽车零部件 燃料及动力 8,593,676.65 1.93 9,975,908.39 1.85 -13.86 汽车零部件 制造费用 77,205,244.72 17.37 89,135,607.79 16.51 -1

39、3.38 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 增压器 直接材料 233,087,984.99 80.44 294,643,162.63 81.93 -20.89 增压器 直接人工 18,955,573.45 6.54 21,738,820.24 6.05 -12.80 增压器 燃料及动力 3,376,303.88 1.17 3,665,646.84 1.02 -7.89 增压器 制造费用 34,361,333.80 11.86 39,559,662.17 11 -13.14

40、气门及其他 直接材料 80,573,402.00 52.06 96,755,832.32 53.69 -16.73 气门及其他 直接人工 26,127,443.82 16.88 27,554,006.01 15.29 -5.18 气门及其他 燃料及动力 5,217,372.77 3.37 6,310,261.55 3.5 -17.32 气门及其他 制造费用 42,843,910.92 27.68 49,575,945.62 27.51 -13.58 成本分析其他情况说明 今年受市场行情影响，公司主产品产量较上年有所减少，各成本项目总额较上年减少。 从成本项目看，直接材料受产品结构影响，占总成本

41、比重下降；直接人工、燃料及动力、制造费用因小批量多品种生产，部分固定费用不随产量变动，造成占总成本比重上升。 从分产品的情况看，增压器和气门的各成本项目占其总成本的比重与公司总体成本中各成本项目的占比情况基本一致。 (5).(5). 报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 湖

42、南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 13 / 165 前五名客户销售额 35,559.8 万元，占年度销售总额 62.55%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 6,504.07 万元，占年度销售总额 11.44 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 12,770.08 万元，占年度采购总额 35.05%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5

43、 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 无 3.3. 费用费用 适用 不适用 报告期内，公司发生的费用总额共计 0.87 亿元，同比下降 1.68%，其中销售费用为 0.33 亿 元，同比增长 9.23%；管理费用为 0.35 亿元，同比增长 21.5%；研发费用为 0.23 亿元，同比下降 29.23%；财务费用为 -0.05 亿元，同比下降 25.55%。公司报告期内所发生的各项费用，均为组织生产经营的正常所需。 4.4. 研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 23,218,50

44、5.34 本期资本化研发投入 15,778,726.67 研发投入合计 38,997,232.01 研发投入总额占营业收入比例（%） 6.86 研发投入资本化的比重（%） 40.46 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 124 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 1 硕士研究生 7 本科 101 专科 10 高中及以下 5 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁） 46 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 39 湖南天雁机械股份有限公司

45、2021 年年度报告 14 / 165 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 21 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 18 60 岁及以上 0 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 本年度，公司研发支出共计 3,899 万元，2021 年度公司主要研发项目如下： 1、汽油机涡轮增压器项目：2021 年度投入 1560 万元，重点推进汽油机项目 5 项，其中 2个项目具备量产条件； 2、国六排放柴油机涡轮增压器项目：2021 年投入 1170 万元，开展了 29 个项目开发，完成2 个项目批量供货，2 个项目公告认证，3 个项目性能确认； 3、非道路 T4 排放

46、柴油机涡轮增压器项目：2021 年投入 390 万元，重点开展了 30 个项目开发，其中 14 个项目具备量产条件； 4、特殊产品开发项目：2021 年投入 234 万元，开展了 7 个项目开发，其中 3 项正在进行可靠性试验； 5、 其他研发项目： 2021 年度公司用于其他研发项目投入 546 万元， 主要用于公司基础研究、新技术预研等能力建设项目。 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 现金流量项目 2021 年 2020 年 同比增减 （%） 变动说明

47、 经营活动现金流入小计 342,793,549.57 420,073,140.48 -18.40 应收票据用于背书支付采购款增加,导致到期托收现款减少。 经营活动现金流出小计 298,688,660.22 398,882,150.77 -25.12 本期采用现款支付的款项同比减少。 经营活动产生的现金流量净额 44,104,889.35 21,190,989.71 108.13 现款支出同比减少多于现金流入同比减少。 投资活动现金流入小计 392,005.20 420,658.00 -6.81 当期收到其他与投资活动有关的现金减少。 投资活动现金流出小计 22,654,816.07 20,86

48、4,269.91 8.58 当期固定资产投资支出增加。 投资活动产生的现金流量净额 -22,262,810.87 -20,443,611.91 -8.90 固定资产投资支出同比增加。 筹资活动现金流入小计 - - 当期无新增贷款。 筹资活动现金流出小计 28,159,015.42 25,064,250.03 12.35 当期贷款到期归还增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -28,159,015.42 -25,064,250.03 -12.35 报告期归还到期贷款同比增加， 筹资活动净流出随之增加。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用

49、 本期发生数 上期发生数 增减变动（%） 变动说明 湖南天雁机械股份有限公司 2021 年年度报告 15 / 165 其他业务收入 17,173,693.85 12,132,901.18 41.55 其他业务成本 14,277,167.07 10,009,690.02 42.63 其他业务利润 2,515,041.86 2,123,211.16 18.45 销售材料及废料收入增加， 利润增加。 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末

50、数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 应收账款 182,503,487.38 16.44 278,439,576.32 21.88 -34.45 开发支出 29,469,987.31 2.66 15,791,941.56 1.24 86.61 其他非流动资产 20,374,202.61 1.84 12,356,056.08 0.97 64.89 应付票据 63,130,000.00 5.69 123,662,998.11 9.72 -48.95 应付账款 129,824,680.43 11.70 205,988,931.03 16.19 -36.97 合同负债