绩效评价提纲.docx

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1、1财财政政支支出出绩绩效效评评价价报报告告评价类型： 实施过程评价 完成结果评价项目名称： 旅游发展专项资金 项目单位： 文昌市旅游和文化广电出版体育委员会、相关乡镇 主管部门： 文昌市人民政府 评价时间： 2018 年 6 月 6 日至 2018 年 6 月 13 日 组织方式：财政部门 主管部门 项目单位评价机构：中介机构 专家组 项目单位评价组评价单位(盖章): 文昌市旅游和文化广电出版体育委员会2上报时间: 2018 年 6 月 29 日3项目绩效目标表项目绩效目标表项目名称：旅游发展专项资金绩效标准指标类 型绩效指标绩效目 标优良中差产出指标建设旅游厕所12 间95%以上80%-94

2、%60%-79%59%以下成本控制 范围控制在 预算范 围内不超过超过 1%-3%超过 4%-6%超过7%以上 成效指标 群众满意度90%以上90%以上80%-89%60%-79%59%以下效率指标资金节约率10%10%或以上5%-9%1%-4%超 支4项目基本信息项目基本信息一、项目基本情况一、项目基本情况项目实施单位文昌市旅游和文化广电 出版体育委员会、相关乡 镇主管部门文昌市人民政府项目负责人林叶、相关乡镇领导联系电话63222102地址文城镇文建路 49-79 号宋庆龄图书馆四楼邮编571300项目类型经常性项目（ ） 一次性项目（ ）计划投资额 （万元）440实际到位资金 （万元）4

3、40实际使用情况 （万元）310.38其中：中央财政其中：中央财政其中：中央财政省财政预算省财政预算省财政预算市县财政预算440市县财政预算440市县财政预算310.38地方债券资金地方债券资金地方债券资金二、绩效评价指标评分二、绩效评价指标评分一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目目标4目标内容44决策过程33 决策过程8 决策依据55分配办法22项目决策20资金分配8 分配结果66到位率33 资金到位5 到位时效22资金使用77项目管理26资金管理10财务管理335组织机构11组织实施10管理制度99产出数量53产出质量44产出时效32项目产出15产出成本33经济效益85社会效益88

4、环境效益88可持续影响88项目绩效55项目效益40服务对象满意度85总分总分1001001001001001009191评价等次评价等次优优项目单位负责人(签字并盖章):2018 年 6 月 25 日6文昌市旅游和文化广电出版体育委员会文昌市旅游和文化广电出版体育委员会关于关于 20172017 年旅游发展专项资金绩效评价报告年旅游发展专项资金绩效评价报告按照文昌市财政局文财监20186 号关于开展 2017年度预算项目绩效自评工作的通知的精神，我委于 2018年 6 月 6 日至 2018 年 6 月 13 日组织人员对旅游发展专项资金建设项目情况（简称“项目”）进行绩效评价，现予以报告如下

5、：一、项目概况一、项目概况（一）项目单位基本情况（一）项目单位基本情况文昌市旅游和文化广电出版体育委员会（以下简称“旅文委”）是主管全市旅游、文化艺术和文物、广播电影电视、新闻出版和版权、体育运动工作的市政府工作部门，主要职责： 1、贯彻执行党和国家有关旅游产业规划发展、旅游市场开发、旅游质量监督、文化艺术和文物、广播电影电视、新闻出版和版权、体育运动工作的方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本市有关的政策、法规及发展规划和计划；组织、指导重要旅游产品的开发。2、会同有关部门规划、协调、管理全市旅游产业规划发7展、旅游市场开发、旅游质量监督、文化艺术、广播电影电视、新闻出版和版权、体育运

6、动设施建设布局、经费综合平衡工作以及文物保护、维修、考古发掘等工作，负责本系统的内部审计工作。3、按中央和省有关规定，审批和管理有关旅游、文化艺术和文物、广播电影电视、新闻出版和版权、体育运动单位。4、组织旅游资源的普查工作；指导重点旅游区域、旅游目的地和旅游线路以及旅游新业态的旅游规划工作;拟定并组织实施旅游产业发展规划；负责旅游统计工作；负责旅游信息化、网络化建设和旅游标示体系规划和建设；负责国家旅游发展基金的申报和管理工作。5、负责旅游商品规划、开发和管理;指导、管理、协调旅游景区(点)、旅游线路、旅游项目开发建设和相关工作;制订国际国内旅游市场开发战略，组织旅游整体形象的对外宣传和重大

7、促销活动、文体活动；组织全市重点精神产品的创作、生产和有关产品审读、鉴定;指导重要旅游产品的开发；协同有关部门查处旅游、文化艺术和文物、广播电影电视、新闻出版和版权、体育运动等方面的违法、违规行为。6、依照国家法律、法规审批发放或吊销有关许可证。指导、管理全市旅游市场、文化市场、文物市场、广播电影电视市场、新闻出版市场和体育市场，以及其他提供精神产品与8文化服务的社会文化市场。7、负责旅行社分社、服务网点(营业部、门市部)设立备案工作;负责经营旅馆备案登记工作；会同有关部门做好旅游经营项目的审核;指导和监督旅游饭店和旅游设施的质量规范和管理工作。8、负责实施旅游市场秩序的规范管理；监督管理旅游

8、服务质量，维护旅游消费者和旅游经营者合法权益；规范旅游企业经营行为和旅游从业人员服务行为；综合协调、指导旅游安全和旅游应急救援工作；指导旅游行业精神文明建设、旅游诚信建设和旅游行风建设；依照有关法律法规处罚违法违规者；制定旅游人才培养计划并组织实施;指导旅游从业人员培训工作;会同有关部门做好旅游从业人员职业资格和等级标准工作。9、负责全市旅游产业规划发展、旅游市场开发、旅游质量监督、文化艺术和文物、广播电影电视、新闻出版和版权、体育系统工作人员的教育、培训工作；指导全市旅游产业规划发展、旅游市场开发、旅游质量监督、文化艺术和文物、广播电影电视、新闻出版和版权、体育运动系统的队伍建设。10、负责

9、对所属单位贯彻执行上级方针、政策、法规、规章的检查监督，对其发展规划、计划进行指导、协调。在业务上检查指导各乡镇(场)文化站、 广播电视站(室)的工作。911、对市体育管理局、市广播电视台、市文化馆、市图书馆、市博物馆、市电影公司、市孔庙管理处、市业余体校、市体育训练点负领导责任，并指导和帮助其开展各项活动。12、承办市委、市政府和上级业务部门交办的其他工作。文昌市旅游和文化广电出版体育委员会内设综合办公室、旅游产业规划发展室、旅游市场开发室、旅游监督管理室、文化管理室、广电管理室、文物管理室、出版管理室、体育管理室等 9 个职能机构。（二）项目基本性质、用途、主要内容、涉及范围（二）项目基本

10、性质、用途、主要内容、涉及范围根据关于批复 2017 年市本级部门预算的通知（文财预【2017】 17 号文）文昌市财政局安排旅游发展专项资金建设项目资金 440 万元，用于新建设旅游厕所 12 间，其中：由旅文委作为业主单位负责建设 4 间，分别为：龙泉乡园旅游厕所（2A）、椰子大观园景区旅游厕所（3A）、文昌历史文化园旅游厕所（3A）及铜鼓岭半山观景平台旅游厕所（3A），以上项目预算资金为 175.50 万元；镇政府作为业主单位负责建设 8 间，分别为八门湾霞场旅游厕所（2A）、南二环广场旅游厕所（2A）、冯坡镇域中心广场旅游厕所（2A）、文教镇加美村旅游厕所（2A）、东路镇葫芦村旅游厕所

11、（2A）、重兴镇跃进村旅游厕所（2A）、公坡镇茂园10村旅游厕所（2A）、潭牛镇大顶村旅游厕所（2A），以上项目预算资金为 264.50 万元。（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标无。无。二、项目资金使用及管理分析二、项目资金使用及管理分析（一）（一）项项目目资资金到位情况分析金到位情况分析根据文昌市财政局关于批复 2017 年市本级部门预算的通知（文财预201717 号）安排旅游发展专项资金为 440万元。截止 2017 年 12 月 31 日绩效评价基准日，旅游发展专项资金实际到位 440 万元，根据资金到位率 100.00%。根据文昌市人民政府

12、批复的关于同意文昌市 2017 年旅游厕所建设业主及分配建设资金的函（文府函2017560 号），旅文委负责建设项目预算资金为 175.50 万元；划拨乡镇负责建设项目预算资金为 264.50 万元，分别为文城镇政府、冯坡镇政府、文教镇政府、重兴镇政府、公坡镇政府及潭牛镇政府。（二）（二）项项目目资资金使用情况分析金使用情况分析旅游发展专项资金 2017 年度预算为 440 万元， 实际到位 440 万元， 实际支出共计 310.38 万元，项目结余 129.6211万元，资金使用率 70.54%。其中，我委负责项目资金为 175.5万元，实际支付 141.73 万元，资金使用率 80.76%

13、。（三）（三）项项目目资资金管理情况分析金管理情况分析为了保证财政专项资金的使用效率及效果，专门成立项目领导小组，按照中央对地方专项转移支付管理办法、海南省省级财政专项资金管理办法、行政单位会计制度的要求，结合我们实际情况及各项目的进展情况，严格监督资金的拨付及使用，责成财务部门专人监督管理，确保资金使用的安全有效。资金使用从申请-审核-批准支付各环节程序执行到位，我们的资金管理情况符合上述法律法规的规定。根据相关文件，旅游厕所建设所属建设业主的项目资金已由文昌市财政局统一划拨。三、项目组织实施情况三、项目组织实施情况（一）（一）项项目目组织组织情况情况文昌市旅游和文化广电出版体育委员会成立专

14、项工作小组，分工负责协调项目各项工作，我委负责的四座厕所，经单位会议决定，分别与海口钻井勘探基础工程公司、广州博厦建筑设计研究院有限公司、广州建海工程监理咨询有限公司、海南众和建设项目管理有限公司、文昌市第二建筑安装工程公司签订项目相关合同，并按照合同规定组织实施。12（二）（二）项项目管理情况目管理情况明确项目责任，由项目组人员负责项目的管理工作。建立项目管理制度，督促施工方严格按照合同规定有序组织施工，保证现场施工安全进行，确保项目按时按量按质完成。四、项目绩效情况四、项目绩效情况（一）项目绩效目标完成情况1.项目的经济性分析（1）项目成本（预算）控制情况项目资金本着量入而出，力求节约原则

15、，精打细算，通过市场价格调查，报经市政府领导小组同意，采取招标形式与中标方签订施工、设计、工程监理、造价咨询服务等合同，均按照合同规定组织实施，使项目资金成本控制在预算范围内。（2）项目成本（预算）节约情况旅游发展专项资金 2017 年度预算为 440 万元，实际到位 440 万元，2017 年项目实际支出共计 310.38 万元，项目结余 129.62 万元，项目资金使用率为 70.54%。2.项目的效率性分析（1）项目的实施进度13截止 2017 年 12 月 31 日绩效评价基准日，我委负责椰子大观园和龙泉乡园两间厕所已完工，结算工作正在进行中；铜鼓岭半山观景平台旅游厕所、文昌历史文化园

16、旅游厕所在建设之中。3.项目的效益性分析（1）项目预期目标完成程度根据文昌市人民政府批复的关于同意文昌市 2017 年旅游厕所建设业主及分配建设资金（文府函2017560 号），项目预计 2017 年 12 月完工，项目预期绩效目标尚未完成。（2）项目实施对经济和社会的影响该项目的实施，为广大旅游者提供了方便，提升了本地的旅游服务形象，有效地推动旅游事业的不断发展。4. 项目的可持续性分析随着创意经济时代的到来，大众休闲意识不断提高，文化诉求日益凸显，这体现在旅游服务的方方面面。旅游厕所作为地域文化展示的重要窗口，在我国发展建设起步较晚，存在一些问题，尤其在厕所人性化服务设施、文化创意设计、生

17、态环保理念和新技术应用等方面。因此应结合实际进行情况创新发展建设旅游厕所，提升旅游厕所的品质和消费者的文化旅游体验感知度，以期促 进旅游业的可持续发展。145.项目预算批复的绩效指标完成情况分析根据文昌市人民政府批复的关于同意文昌市 2017 年旅游厕所建设业主及分配建设资金的函（文府函2017560号），旅游发展专项资金 2017 年度预算为 440 万元。截止2017 年 12 月 31 日绩效评价基准日，我委负责项目资金175.5 万元，实际支出 141.73 万元，完成 80.75%。（二）项目绩效目标未完成原因分析 1、由于环保督查整改要求“双暂停”的原因，造成工程暂停，未能按期完工

18、；2、由于海南省旅游厕所与旅游标识标牌建设领导小组办公室出台旅游厕所建设标准正式文件较晚（2017 年 9 月 5日），影响前期工作开展，造成项目年底才能动工，施工期间又适逢湿雨天气，造成人工和建筑材料价格上涨，建设成本增加，影响施工进度。五、综合评价情况及评价结论五、综合评价情况及评价结论经综合评价，文昌市旅游和文化广电出版体育委员会的旅游发展专项资金项目所负责四座厕所 2017 年预期工作目标尚未完成。本项目绩效评价总得分为 91 分，评价级别为“优”。旅游发展专项资金项目绩效评旅游发展专项资金项目绩效评价体系价体系15一一级级指指标标分分值值二级二级指标指标分分值值三级指标三级指标分分值

19、值指标解释指标解释自评标准自评标准分分 值值实际实际 得分得分项目目标4目标内容4目标是否明确、细化、量化目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）44决策依据3项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）3 3决策过程8决策程序5项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）5 5分配方法2是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理

20、办法中明确资金分配方法；资金非配因素是否全面、合理办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）2 2项目决策20资金分配8分配结果6资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理项目符合相关分配方法（2分），资金分配合理（4分）6 6到位率3实际到位/计划到位100%根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）3 3资金到位5到位时效2资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。2 2资金使用7是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超

21、标准开支情况虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分7 7资金管理10财务管理3资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。33组织机构1机构是否健全、分工是否明确机构健全、分工明确（1分）11项目管理25组织实施10管理制度9是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）9916一一级级指指标标分分值值二级二级指标指标分分值值三级指标三级指标分分值值指标解释指标解释自评标准自评标准分分

22、 值值实际实际 得分得分产出数量5 项目产出数量是否达到绩效目标对照绩效目标自评产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）53产出质量4 项目产出质量是否达到绩效目标对照绩效目标自评产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）44产出时效3项目产出时效是否达到绩效目标对照绩效目标自评产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）32项目产出15产出成本3项目产出成本是否按绩效目标控制对照绩效目标自评产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）33经济效益8项目实施是否产生直接或间接经济效益对照绩效目标自评经济效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）85社

23、会效益8项目实施是否产生社会综合效益对照绩效目标自评社会效益 （按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）88环境效益8项目实施是否对环境产生积极或消极影响对照绩效目标自评环境效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）88可持续影响8项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响对照绩效目标自评可持续影响（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）88项目绩效55项目效果40服务对象满意度8项目预期服务对象对项目实施的满意程度对照绩效目标自评服务对象满意度（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）85总总分分100100100100100100100 9117六、存在的问题和建议六、存在的

24、问题和建议（一）主要经验及做法 1、领导重视，责任明确，我委负责项目由领导等人成立项目工作组，明确分工负责协调项目的各项工作。2、确定项目目标：建设旅游厕所 12 间，确定建设地点、建设面积、工程造价、业主单位责任制等。其中，我委负责旅游厕所 4 间。3、建立健全项目管理制度和日常检查、监督、管理制度，加强项目执行过程的检查、监督、管理和竣工结算验收工作。4、建立项目资料档案，为项目绩效评价工作提供基础。（二）存在（二）存在问题问题和建和建议议1. 存在的问题根据文昌市人民政府同意关于同意文昌市 2017 年旅游厕所建设业主及分配建设资金的批复（文府函2017560 号）精神，确定我委作为铜鼓岭、椰子大观园、历史文化园（宋氏祖居）及龙泉香园四座旅游厕所建设业主，剩余 8 座厕所由乡镇作为项目业主进行负责，导致进度方面存在一定问题。182. 建议对以上问题进一步完善，对不可抗拒的因素导致项目停工的情形，过后及时对项目进行评估，组织施工方讨论解决方案。七、其他需要说明的问题七、其他需要说明的问题无。文昌市旅游和文化广电出版体育委员会2018 年 6 月 29 日