（高职）5-1一般纳税人企业增值税申报ppt课件.pptx

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1、5-1 一般纳税人企业增值税申报5-1 一般纳税人企业增值税申报陈鸿公司一般纳税人增值税申报表月报01任务情景01任务情景： 共享中心报税员李自健于11月8日，对一般纳税人陈鸿公司的增值税进行月度纳税申报工作。共享中心员工李自健按照合同要求为陈鸿公司的增值税进行纳税申报，具体任务如下:(1)审核销售收人记账凭证；(2)审核进项税额发票金额；(3)审核已开票销售收入；(4)生成并填写增值税纳税申报表，检查增值税减免税额；(5)复核增值税申报表，审核无误后进行纳税申报并缴纳税款。查看开票和采集的票据是否处理完毕查看期末结帐财天下查看报表数据正确与否进入金税师平台做申报02 工作准备与业务流程 进入

2、三天下做报税前核实点击三天下 查验开票数据正确与否 查验采集数据正确与否 查验凭证数据是否正确完整查验帐簿数据是否正确完整查验报表数据是否正确完整查验报表数据是否正确完整查验期末结帐是否正确完整进入增值税申报，最终结果观看平台操作视频点击在线课程03业务操作演示确认确认收入和成本费用全部已入帐收入和成本费用全部已入帐04 注意事项确认应交增值税额确认应交增值税额报表几个重点关注的栏次报表几个重点关注的栏次先填写附表，后填写主表先填写附表，后填写主表4.4.按顺序重算按顺序重算保存保存审核审核申报申报5.5.如果申报成功发现如果申报成功发现申报有误，可作废申报申报有误，可作废申报至精至诚 共创共荣感谢聆听