第7章 财务报表课件.ppt

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1、第第7章章 财务报表财务报表【教学目的与要求教学目的与要求】 系统地学习自定义报表以及使用报表模板生成报表的方法。系统地学习自定义报表以及使用报表模板生成报表的方法。 掌握：掌握：使用报表模板生成报表数据的方法。当自定义报表时，使用报表模板生成报表数据的方法。当自定义报表时，报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的计算方法。报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的计算方法。 了解：了解：修改报表公式的方法，设置关键字的方法。修改报表公式的方法，设置关键字的方法。7.1 7.1 报表格式设计报表格式设计7.2 7.2 报表数据处理报表数据处理7.3 7.3 报表模板报表模板7.4 7.4 现

2、金流量表的编制现金流量表的编制 例例7-1 20117-1 2011年年1 1月月1010日，以日，以CWZG(CWZG(朱湘朱湘 口令：口令：123456)123456)的身份，登录注册的身份，登录注册108108账套的账套的“财务报表财务报表”系统并新增一张报表。系统并新增一张报表。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.1 启动财务报表启动财务报表提示：提示： 建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，默认报表名为建立新表后，将得到一张系统默认格式的空表，默认报表名为“Report1.repReport1.rep”。 建立空白报表后，里面没有任何内容，所有单元的类型均默认为数值单元。建

3、立空白报表后，里面没有任何内容，所有单元的类型均默认为数值单元。 新报表建立后，默认的状态栏为格式状态。新报表建立后，默认的状态栏为格式状态。 例例7-2 7-2 设置报表尺寸为设置报表尺寸为1212行行6 6列。列。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.2 设计表样设计表样 1. 1. 设置报表尺寸设置报表尺寸提示：提示： 设置完报表的尺寸之后，还可以选择设置完报表的尺寸之后，还可以选择【格式格式】菜单中的菜单中的【插插入入】或或【删除删除】命令增加或减少行或列来调整报表大小。命令增加或减少行或列来调整报表大小。 例例7-3 7-3 定义报表第定义报表第1 1行行高为行行高为12mm12

4、mm，第，第212212行的行高为行的行高为8mm8mm。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.2 设计表样设计表样 2. 2. 定义报表的行高和列宽定义报表的行高和列宽提示：提示： 行高和列宽的定义，可以通过菜单操作，也可以直接利用鼠标行高和列宽的定义，可以通过菜单操作，也可以直接利用鼠标拖动某行或某列来调整。拖动某行或某列来调整。 例例7-5 7-5 将将A4A4：F12F12划上网线。划上网线。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.2 设计表样设计表样 3. 3. 划表格线划表格线提示：提示： 划好的表格线在格式状态下变化并不明显。操作完以后可以在划好的表格线在格式状态下变化并不

5、明显。操作完以后可以在数据状态下查看效果。数据状态下查看效果。 例例7-6 7-6 将单元将单元A1A1：F1F1组合成一个单元。组合成一个单元。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.2 设计表样设计表样 4. 4. 定义组合单元定义组合单元提示：提示： 组合单元可以用该区域名或者区域中的任一单元名来表示。组合单元可以用该区域名或者区域中的任一单元名来表示。 组合单元实际上就是一个大的单元，所有针对单元的操作都对组合单元实际上就是一个大的单元，所有针对单元的操作都对组合单元有效。组合单元有效。 若要取消定义的组合单元，可以在若要取消定义的组合单元，可以在“组合单元组合单元”对话框中，单对话

6、框中，单击击“取消组合取消组合”按钮实现。按钮实现。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.2 设计表样设计表样 5. 5. 输入表间项目输入表间项目应收票据8 交易性金融资产7 货币资金6 一、流动资产5 年初余额期末余额负债及所有者权益年初余额期末余额资产4 3 2资产负债表1 FEDCBA 例例7-7 7-7 根据以下表样录入表样文字。根据以下表样录入表样文字。提示：提示： 在输入报表项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务报表系统将其单独设置为关键字。在输入报表项目时，编制单位、日期一般不需要输入，财务报表系统将其单独设置为关键字。 项目输入完之后，默认的格式均为普通宋体项目输入完

7、之后，默认的格式均为普通宋体1212号，居左。号，居左。 一个表样单元最多能输入一个表样单元最多能输入6363个字符或个字符或3131个汉字，允许换行显示。个汉字，允许换行显示。 7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.2 设计表样设计表样 6. 6. 定义单元属性定义单元属性 例例7-8 7-8 分别将区域分别将区域B6B6：C12C12和和E6E6：F12F12，设置为数值型的单，设置为数值型的单元类型和逗号的数字格式。元类型和逗号的数字格式。提示：提示： 新建报表时，所有单元的单元属性均默认为数值型新建报表时，所有单元的单元属性均默认为数值型 格式状态下，将输入的内容均默认为格式状态下

8、，将输入的内容均默认为“表样表样”单元。单元。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.2 设计表样设计表样 7. 7. 设置单元风格设置单元风格 例例7-9 7-9 将将“资产负债表资产负债表”设置字体为设置字体为“宋体宋体”、字型为、字型为“粗体粗体”、字号为、字号为“1414”、水平方向和垂直方向居中。、水平方向和垂直方向居中。 例例7-10 7-10 将将“资产资产”、“期末余额期末余额”、“年初余额年初余额”、“负负债及所有者权益债及所有者权益”、“期末余额期末余额”、“年初余额年初余额”设置为字体设置为字体为为“宋体宋体”、字型为、字型为“斜体斜体”、字号为、字号为“1414”、水

9、平方向和垂、水平方向和垂直方向居中。直方向居中。提示：提示： 设置完成后可以在预览窗口里查看效果。设置完成后可以在预览窗口里查看效果。 7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.3 设置关键字设置关键字例例7-11 7-11 在在A3A3单元中定义单元中定义“单位名称单位名称”，在，在D3D3单元中定义单元中定义“年年”。提示：提示： 关键字在格式状态下定义，而关键字的值则在数据状态下录入。关键字在格式状态下定义，而关键字的值则在数据状态下录入。 每张报表可以同时定义多个关键字。每张报表可以同时定义多个关键字。 关键字如年、月等会随同报表数据一起显示，在定义关键字时关键字如年、月等会随同报表数

10、据一起显示，在定义关键字时既要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。既要考虑编制报表的需要，又要考虑打印的需要。 如果关键字的位置设置错误，可以选择如果关键字的位置设置错误，可以选择【数据数据】| |【关键字关键字】| |【取消取消】命令。取消后再重新设置。命令。取消后再重新设置。 关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重关键字在一张报表中只能定义一次，即同一张报表中不能有重复的关键字。复的关键字。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.4 编辑公式编辑公式 1. 1. 定义单元公式定义单元公式例例7-12 7-12 直接输入直接输入C6C6单元单元“货币资金货币资金”与与“

11、期末余额期末余额”的计算的计算公式。公式。提示：提示： 在输入单元公式时，凡是涉及到数学符号和标点符号的均须输在输入单元公式时，凡是涉及到数学符号和标点符号的均须输入英文半角字符。否则系统将认为公式输入错误而不能被保存。入英文半角字符。否则系统将认为公式输入错误而不能被保存。 7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.4 编辑公式编辑公式 1. 1. 定义单元公式定义单元公式 例例7-13 7-13 使用使用“函数向导函数向导”录入录入C8C8单元单元( (即即“应收票据应收票据”年年初余额单元初余额单元) )公式。公式。提示：提示： 账套号和会计年度如果选择默认，以后在选择取数账套时，需账套

12、号和会计年度如果选择默认，以后在选择取数账套时，需要进行账套初始工作。如果直接输入，则不需再进行账套初始。要进行账套初始工作。如果直接输入，则不需再进行账套初始。 如果输入的会计科目有辅助核算，还可以输入相关辅助核算内如果输入的会计科目有辅助核算，还可以输入相关辅助核算内容。如果没辅助核算，则容。如果没辅助核算，则“辅助核算辅助核算”选择框呈灰色，不可输入。选择框呈灰色，不可输入。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.4 编辑公式编辑公式 2. 2. 定义审核公式定义审核公式例例7-14 7-14 资产总计的年初数资产总计的年初数= =负债及所有者权益的年初数。负债及所有者权益的年初数。

13、提示：提示： 审核公式在格式状态下进行编辑，在数据状态下执行。审核公式在格式状态下进行编辑，在数据状态下执行。7.1 报表格式设计报表格式设计 7.1.5 保存报表保存报表例例7-15 7-15 将报表文件保存为将报表文件保存为“资产负债表资产负债表”。提示：提示： “.REP.REP”为用友报表文件专用扩展名。为用友报表文件专用扩展名。 如果没有保存就退出，系统将弹出如果没有保存就退出，系统将弹出“是否保存报表？是否保存报表？”对话框。对话框。7.2 报表数据处理报表数据处理 7.2.1 进入报表数据状态进入报表数据状态例例7-16 7-16 进入进入“资产负债表资产负债表”数据状态。数据状

14、态。7.2 报表数据处理报表数据处理 7.2.2 录入关键字录入关键字例例7-17 7-17 录入关键字的内容：年为录入关键字的内容：年为“20112011”，月为，月为“1 1”，日为，日为“3131”。提示：提示： 每一张表页均对应不同的关键字，输出时随同单元一起显示。每一张表页均对应不同的关键字，输出时随同单元一起显示。 日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据日期关键字可以确认报表数据取数的时间范围，即确定数据生成的具体日期。生成的具体日期。 7.2 报表数据处理报表数据处理 7.2.3 整表重算整表重算例例7-18 7-18 计算光彩股份有限公司计算光彩股份有限公司201

15、12011年年1 1月的资产负债表数据。月的资产负债表数据。7.3 报表模板报表模板 7.3.1 调用报表模板并生成报表数据调用报表模板并生成报表数据 例例7-19 7-19 调用执行调用执行“一般企业一般企业”(2007(2007年新会计准则年新会计准则) )会计制度的会计制度的“资产负债表资产负债表”模板。模板。提示：提示： 如果需要的报表格式或公式与调用的模板有所不同，可以在格式如果需要的报表格式或公式与调用的模板有所不同，可以在格式状态下直接修改，然后再进行系统初始、录入关键字和计算报表数状态下直接修改，然后再进行系统初始、录入关键字和计算报表数据。据。提示：提示： 利用模块文件生成财

16、务数据之前，要保证所有的凭证都已经记账。利用模块文件生成财务数据之前，要保证所有的凭证都已经记账。生成资产负债表之前，要保证对由工资和固定资产模块传递到总账生成资产负债表之前，要保证对由工资和固定资产模块传递到总账模块凭证上的相关科目数据进行对应结转和期间损益结转，否则，模块凭证上的相关科目数据进行对应结转和期间损益结转，否则，资产负债表不平衡。资产负债表不平衡。7.3 报表模板报表模板 7.3.2 自定义报表模板自定义报表模板例例7-20 7-20 自定义报表模板。自定义报表模板。提示：提示： 如果不再需要某张报表，则可以在此状态下删除。如果不再需要某张报表，则可以在此状态下删除。 7.4

17、现金流量表的编制现金流量表的编制 例例7-21 7-21 调用并修改调用并修改“一般企业一般企业”(2007(2007年新会计准则年新会计准则) )中的现金中的现金流量表模板。生成流量表模板。生成“光彩股份有限公司光彩股份有限公司”的现金流量表。的现金流量表。提示：提示： 预置的现金流量表模板没有公式。预置的现金流量表模板没有公式。 上面显示的上面显示的“编制单位编制单位”、“年年”、“月月”并不是关键字，要清并不是关键字，要清除后，重新设置关键字。除后，重新设置关键字。复习思考题复习思考题1.1.应如何进行报表格式设计？应如何进行报表格式设计？2.2.应如何自行设计一张表格？应如何自行设计一张表格？3.3.应如何根据报表应如何根据报表“新会计制度科目新会计制度科目资产负债表资产负债表”模模板生成一张会计报表？板生成一张会计报表？用友用友ERPERP系列图书系列图书强强联手，倾力打造！强强联手，倾力打造！清华大学出版社