市科技项目验收审计报告模板8-8.doc

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1、. .科技工程“专项资金审计报告文号：注协报备号：XXXXXXXXXXXX公司： 我们承受贵单位委托，对单位以下简称“年月立项的工程“经费支出进展专项审计。根据审计的有关规定，单位提供年月日至年月日与本工程相关的会计账册、报表、凭证、“任务书(合同书)及其他相关资料。单位的责任是设立专账对科技工程经费进展单独核算，保证科技经费使用的合法性、合规性、合理性，防止或发现科技经费的挪用、挤占、超围或超标准开支并纠正错报，提供真实、合法、完整的审计资料。我们的责任是在实施审计工作的根底上对该科技工程经费的使用情况发表专项财务审计意见。我们的审查是依据中国注册会计师审计准那么、?市科技方案与工程管理方法

2、?、?市科技工程经费审计细那么?和?任务书合同书?及其他有关财税及科技经费的现行规定进展的。在检查过程中，我们结合工程承担单位的实际情况，实施我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：一、工程概况市科技和信息化局方案工程“的主要容为：本工程承担单位为单位，工程类别为方案工程，工程编号：，合同起止时间为年月至年月，经市科技和信息化局文件批准，实际延期至年月。年月日，贵单位号文件，同意对“工程给予人民币万元资金补助。年月日，单位号文件，同意对“工程给予人民币万元资金配套补助。本工程的经费预算情况为：总投入经费万元，其中：已投入经费万元，新增经费万元其中：新增科信局工程经费万元，新增配套经费万元

3、，新增其他自筹经费万元。新增总经费支出预算为万元，其中包含：列相应明细。新增科信局工程经费支出预算为万元，其中包含：列相应明细。自筹经费支出预算为万元，其中包含：列相应明细。可列表根据工程承担单位与xx于20xx年x签订的?xx任务书(合同书)?的规定，本工程获得区配套资助经费xx万元，新增资助经费支出预算xx万元，其中包含：人员费xx万元，能源材料费xx万元，试验外协费xx万元，会议差旅费xx万元，管理费xx万元，其他费用xx万元。 二、工程承担单位简介工程承担单位位于。法定代表人：。注册资本：万元。经营围： 。工程负责人为，主要参加人员共人，工程团队及人员情况。三、经费到位情况 本工程共收

4、到经费万元，经费到位率 %，其中：1、 1、拨款万元，已于年月到位，经费到位率 %；2、 2、配套资金万元，已于年月到位，经费到位率%，剩余的xx万元，由企业先行垫付，待工程验收合格后再拨付；3、企业自筹经费已到位万元其中暂付拨款万元，经费到位率 %。本工程实际资金到位情况详见附表一。四、经费使用情况我们根据相关帐簿及凭证，经审核确认本工程截止20XX年XX月XX日累计支出XX万元，其中新增支出XXX万元，新增科技专项经费支出XXX万元，新增配套资金支出XXX万元，新增自筹资金支出XXX万元。较工程预算结余超支XX万元，结余超支主要原因为XXXXXXXXXXXX。工程支出明细详见下表：可列表，

5、也可文字说明。 单位：万元工程工程总支出总支出超支结余数科技专项经费科技专项超支结余数配套经费配套经费超支结余数基建费人员费设备费相关业务费工程管理费用其他费用合计本工程实际已使用资金明细详见附表二及附表三。五、科技经费管理制度的遵守情况和会计核算情况视情况写经审查，A公司针对科技经费的使用而建立了?XXXXXX?、?XXXXXX?、?XXXXXX?和?XXXXXX?制度，这些制度的建立和执行符合不符合?科技方案和专项经费监视管理暂行方法?和现行的其他财经法律法规的要求。经审查，A公司针对科技经费收支而设置的会计科目符合不符合?企业会计准那么?行政事业单位会计制度?的规定，其核算的容和财务报告

6、均具有不具有真实性、准确性和完整性；财务档案保管规、完整、清晰财务档案保管凌乱、无秩序、且存在缺失的情况。六、主要经济指标完成情况针对任务书要求写从年月日至年月日止，本工程共生产系列产品单位，以现行售价，实现总产值万元不含税，下同，其中对外销售，实现销售收入万元，实现利税总额为万元。七、存在的主要问题说明：存在下述问题，按照下述问题分类式说明，假设不存在其中某类问题，那么删除该类问题，并重新编序号。假设审计过程中未发现问题的，那么删除全部问题序号，同时说明“经审查，未发现相关问题1、专项经费核算面例：经审查发现，A公司对科研经费的会计科目设置不够科学，导致其会计核算信息不准确、不全面。如：XX

7、XXXXXXXXXX2、专项经费的管理面例：经审查发现，A公司科研经费的支付审批不够规，导致科研经费被挪用、挤占等情况。如：XXXXXXXXXXXX3、配套经费到位面例：经审查发现，A公司配套资金未及时到位，根据?XXX工程科技方案工程任务书?的规定，截止20XX年XX月XX日应到位配套资金XX元，而实际到位XX元，到位率为XX%。4、任务书预算完成情况例：经审查发现，A公司科技经费支出时未完全按照预算书的规定实施，如：20XX年XX月XX日因XX事项支出了XX元，而?XXX工程科技方案工程任务书?无此预算支出。5、其他违反财经纪律的情况例：经审查发现，A公司科技经费列支中存在白条的情况，不符

8、合?中华人民国发票管理方法?第XX条“XXXXXXXXXXXXXXXXXX的规定。八、其它需要说明的事项例：合同已签，尾款未付；小金额的合作单位未看到原始凭证九、审计结论无保存意见至年月止， XXX工程财务运行情况符合与单位签订的?工程任务书?的要求。保存意见至年月止，除外，XXX工程财务运行情况根本符合与单位签订的?工程任务书?的要求。否认意见至年月止，由于XX问题的原因， XXX工程财务运行情况不符合与单位签订的?工程任务书?的要求。附表一：工程新增经费到位情况表附表二：工程新增经费使用明细表附表三-1：帐列工程新增经费使用明细表市科技局经费附表三-2：帐列工程新增经费使用明细表配套经费附表三-3：帐列工程新增经费使用明细表自筹经费附表三-4：帐列工程新增经费使用明细表其他经费会计师事务所XX 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 20年月日教育之通病是教用脑的人不用手，不教用手的人用脑，所以一无所能。教育革命的对策是手脑联盟，结果是手与脑的力量都可以大到不可思议。. .word.zl.