2021年度财务决算报告.doc

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1、2021年度财务决算报告2021年度财务决算报告XXXXXX公司第X届第X次董事会2021年度财务决算报告XXXXXXXX公司2021年度财务决算报告一、总体情况介绍企业经营业绩考核指标完成情况：产销量、收入、税前利润的完成情况二、税利利润构成税前利润构成及与计划数比较如下:单位：万元、万吨项目产/销量(万吨)营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用营业利润利润总额2021年实际数2021年预算数增减率%请对实际数、计划数增减原因分析：(一)售价全年累计销售原煤万吨,主营业务收入万元,平均单价元/吨与计划单价元/吨增加（减少）元/吨，主要原因：。XXXXXX公司第X届第X次董事会

2、2021年度财务决算报告(二)生产成本单位：万元、元/吨预算数项目发生额产量（万吨）1、直接材料2、直接薪酬成本3、燃料动力小计4、一般制造费用5、固定提取费用生产成本单位成本发生额单位成本实际数单位成本变动率%与预算差异原因：(三)销售、管理、财务费用单位：万元、元/吨预算数项目发生额产量（万吨）1、销售费用2、管理费用3、财务费用小计单位成本发生额单位成本实际数单位成本变动率%与预算差异原因：请对实际数、计划数增减原因分析：1、销售费用2、管理费用3、财务费用XXXXXX公司第X届第X次董事会2021年度财务决算报告三、主要资产、负债、所有者权益变动情况(一)资产变动情况资产类主要项目变动

3、表金额（万元）主要项目货币资金应收票据及应收账款预付账款其他应收款及应收利息存货固定资产及在建工程无形资产及递延所得税资产总计期末年初差额增减比例占资产比重（%）期末年初请就资产类主要项目变动原因进行分析、说明1、货币资金减少（增加）的原因是：2、3、(二)负债变动情况负债类主要项目变动表金额（万元）主要项目应付账款应交税费预收帐款应付职工薪酬其他应付款应付股利负债总计期末年初差额增减比例%占资产比重（%）期末年初请就负债类主要项目变动原因进行分析、说明XXXXXX公司第X届第X次董事会2021年度财务决算报告（三）所有者权益变动情况请就权益类主要项目变动原因进行分析、说明所有者权益期初余额万

4、元，期末余额万元，主要变动内容有（1）（2）、（3）、。四、现金流量情况请就主要项目进行分析、说明（一）经营活动产生的现金流（二）投资活动产生的现金流（三）筹资活动产生的现金流五、固定资产（或基建）投资情况金额（万元）主要项目固定资产投资其中：矿建工程士建工程设备购置费安装工程建管费利息其他基本建设费用预算数实际数差额增减比例请对实际数、计划数增减原因说明：XXXXXX公司第X届第X次董事会2021年度财务决算报告六、专项资金提取使用情况单位：万元科目名称专项储备其中：维简费安全费用矿山环境治理保证金煤矿转产发展资金年初余额本年增加本年使用年末余额说明专项资金提取使用情况附件：（依序列出附表的

5、名称及其他附件名称）1、2021年度资产负债表2、2021年度利润表3、2021年度现金流量表4、2021年度原煤完全成本分析表5、2021年度原煤产品成本构成明细表5、2021年度销售费用明细表6、2021年度管理费用情况表7、2021年度固定资产投资完成情况表8、XXXXXX公司X年X月X日扩展阅读：2021年度财务决算和2021年度财务预算报告2021年度财务决算和2021年度财务预算报告本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。风险提示：公司2021年度财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对2021年度的盈利预测，能否实现很大程度上

6、取决于市场状况变化与经营团队努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。2021年，在董事会的正确领导下，在管理层以及全体员工的共同努力下，公司继续保持稳定良好的发展态势。公司2021年度财务决算和2021年度财务预算报告如下：2021年度财务决算报告一、2021年度财务报表的审计情况公司2021年度财务报表已经天健正信会计师事务所审计，并出具了天健正信审（2021）GF字第020211号标准无保留意见的审计报告。二、主要会计数据及财务指标变动情况报告期内，公司财务状况良好，总资产、归属于上市公司股东的所有者权益增长迅速，增幅分别达57.38%、102.99，资产负债率下降了18

7、.15个百分点。其主要原因，一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额147,144.41万元。二是报告期内公司保持了良好的盈利能力，净利润增加，净资产增长。报告期内，公司经营业绩良好，营业收入和归属于上市公司股东的净利润均大幅增长，增幅分别达50.34%、68.46%。其主要原因是，公司首次公开发行股票募集资金投资项目已于报告期内全部投产，同时，公司非公开发行股票募集资金投资项目也逐步投产，依托于一体化产业链的品质和成本的综合优势，公司鸡肉销量增长了32.52%。报告期内，归属于上市公司股东的净利润增幅大于营业收入的增幅，主要原因：一是公司鸡肉单位销售价格的升幅高于鸡肉单位销售成本的升

8、幅，使得主营业务毛利率较上年上升了1.98个百分点；二是期间费用与营业收入的比重较上年下降了0.36个百分点，显示了公司良好的费用控制水平和规模效应。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较2021年度增加了68.23%，主要是由于生产销售规模扩大，产销两旺，虽然因预期原料价格上涨而大量增加了原料储备、存货大幅增长而占用部分资金，但报告期内经营活动产生的现金流量净额仍与当期净利润相当，表明公司经营状况和收益质量良好。三、财务状况、经营成果和现金流量分析（一）资产、负债和净资产情况:1、资产构成及变动情况截止2021年12月31日，公司资产总额504,281.66万元，比年初增加183,852

9、.42万元，增幅57.38%。主要资产构成及变动情况如下：单位：万元主要变动原因：（1）2021年年末流动资产总额172,288.44万元，比年初增加65,428.14万元，增幅61.23%，主要是货币资金增加23,811.59万元、应收账款和应收票据增加11,193.64万元、预付款项增加3,200.02万元、其他应收款减少310.57万元、存货增加27,398.89万元所致。变动原因分别是：A、货币资金较年初增加23,811.59万元，增幅45.84%，主要原因是报告期内，公司销售大幅增长并保持了良好的盈利水平和资产营运能力，经营性现金净增加较多。B、应收账款较年初增加10,605.47万

10、元，增幅119.59%，原因是随着公司经营规模扩大，本报告期内营业收入大幅增加，有信用账期的大客户销售额增加较多，应收账款相应增加。C、预付款项较年初增加3,200.02万元，增幅40.71%，主要原因有二：一是公司建设“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程”建设项目，设备采购预付款增加。二是为保证饲料原料足量供应，根据合同约定，公司在报告期末预付了部分大宗原料采购款。D、应收利息年初余额为0，年末增加了134.57万元，系公司为提高资金效益，将部分暂时闲置的资金办理了定期存款，尚未到期，按相应的存款利率计提利息。E、其他应收款较年初减少310.57万元，减幅64.54%，主要是报告期内公司

11、收回的玉米采购保证金。F、存货较年初增加27,398.89万元，增幅79.26，主要原因是公司生产经营规模持续扩大，存货储备如肉鸡存栏量等大幅量增加，同时，原材料购进成本等的上升也导致库存成本提高。（2）2021年年末非流动资产总额331,993.22万元，比年初增加118,424.29万元，增幅55.45%，主要是固定资产和生产性生物资产增加所致。A、固定资产原值净增加128,378.93万元、增幅67.61%，主要是本公司非公开发行股票募集资金投资项目“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程建设项目”逐步投产。截止2021年12月31日，共有1个饲料厂、1个肉鸡加工厂、1个孵化厂、25个肉

12、鸡场、12个父母代种鸡场以及3个祖代种鸡场建成投产，固定资产相应增加。B、生产性生物资产原价年末余额较年初数增加8,352.23万元、增幅111.54%，主要原因包括：1、报告期内非公开发行募集资金项目“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程建设项目”的种鸡场陆续投产，期末父母代种鸡存栏数量相应增加；2、公司向上游延伸产业链，三个祖代种鸡场已建成并投入运营，新增了祖代种鸡存栏数。C、递延所得税资产较年初增加106.91万元，增幅118.55%，主要是与资产相关的政府补助和内部交易未实现利润产生的可抵扣暂时性差异增加。2、负债结构及变动原因分析2021年年末负债总额131,983.19万元，比年

13、初减少了10,036.97万元，减幅7.07%。（1）负债结构单位:万元（2）主要变动原因A、短期借款较年初减少17,900.00万元，减幅33.77%，主要原因系本年偿还已到期的借款以及为提高资金的使用效益提前偿还部分借款所致。B、应付账款较年初增加18,530.00万元，增幅199.65%，其原因，一方面是随着公司生产经营规模的扩大，报告期内原辅料、包装物等采购量增加，对供应商的采购应付款相应增加；另一方面是公司“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程”建设项目的设备采购应付款增加。C、应付职工薪酬较年初增加1,111.57万元，增幅74.02%，主要原因是随着公司生产经营规模的扩大，员工

14、人数增加，同时，本年度薪酬水平较上年有所提高。D、应交税费较年初增加357.34万元，增幅834.13%，主要原因是本年度公司以评估增值的固定资产、无形资产对子公司福建欧圣农牧发展有限公司进行投资，并向其出租鸡舍及办公楼，导致企业所得税应税项目增加，年末应交企业所得税余额较年初增加。E、应付利息较年初增加917.74万元，增幅338.03%，原因是报告期内公司发行短期融资券3亿元，尚未到期，兑付方式是到期一次性还本付息，因此应付利息增加。F、其他应付款较年初增加2,849.52万元，增幅48.81%，原因是随着工程项目的陆续竣工，工程和设备质保金增加较多。G、长期借款较年初减少16,500.0

15、0万元，减幅45.21%，主要原因是本年偿还已到期的借款。H、其他非流动负债较年初增加198.26万元，增幅60.24%，是公司确认的与资产相关的政府补助、年末尚未摊销完的递延收益增加。3、净资产2021年年末,归属于上市公司股东的所有者权益为362,144.24万元，比年初增加183,735.17万元，增幅102.99%，主要原因：一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额147,144.41万元，净资产大幅增加；二是报告期内公司保持了良好的盈利能力，净利润增加，净资产增长。其中，公司2021年末股本较年初增加50,090.00万元，增幅122.17%，资本公积金增加97,049.69

16、万元，增幅129.72%。主要原因是报告期内公司以截止2021年12月31日的股份总数41,000.00万股为基数，实施了每10股转增股份10股的资本公积金转增股本方案，同时，公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额147,144.41万元，其中增加股本9,090.00万元，增加资本公积138,054.41万元。（二）经营成果：2021年，公司经营业绩大幅增长，实现营业收入311,134.75万元，比上年增加50.34%；实现净利润47,204.25万元，比上年增加69.75%，其中，归属于上市公司股东的净利润为46,845.48万元，同比增长68.46%。单位：万元2021年度，公司主营

17、业务毛利率为20.26%，比上年的18.28%上升了1.98个百分点，主要是鸡肉单位销售价格上升了14.56%，高于公司鸡肉单位销售成本11.79%的升幅。总体而言，本年度公司的主营业务毛利率依然保持稳定、较高的水平，这主要得益于公司一体化自养自宰产业链经营模式。一体化产业链模式使公司的各生产环节均处于可控状态，造就了公司生产稳定、疫病可控、产品高品质低成本的优势。2021年度，随着公司生产经营规模的进一步扩大，期间费用总额有所增加，但与公司经营规模是匹配的，且增幅低于营业收入的增幅。2021年度，公司期间费用总额为16,804.00万元，比上年增加4,884.35万元，增幅40.98%，低于

18、营业收入50.34%的增幅。其中，销售费用与营业收入的比重为1.23%，较上年同期下降了0.15%；管理费用与营业收入的比重为2.54%，较上年同期下降了0.10%；财务费用与营业收入的比重为1.63%，较上年同期下降了0.11%，显示了公司良好的费用控制水平和规模效应。所得税费用大幅增加则主要是公司以固定资产、无形资产对子公司福建欧圣农牧发展有限公司进行投资，因该资产评估增值而产生的企业所得税。（三）现金流量情况：2021年，公司现金流量简表如下：单位：万元（1）2021年度，公司现金流情况良好，销售大幅增长并保持了良好的盈利水平和资产营运能力，经营性现金净增加较多。经营活动产生的现金流量净

19、额与当期净利润相当，表明报告期内公司收益质量良好。（2）2021年度，投资活动现金流出额比2021年度增加54,367.05万元，增幅64.85%，主要是因为本公司加快建设“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程”项目，工程建设资金投入和工程设备预付款较多。同时，公司为提高资金效益，将暂时闲置的资金9,000.00万元办理了定期存款。（3）2021年度，筹资活动现金流入额比2021年度增加118,875.74万元，增幅90.69%，变动原因：一是报告期内公司向特定对象非公开发行股票募集资金总额149,985.00万元，直接扣划保荐和承销费2,500.00万元后，实际收到募集资金147,485.

20、00万元；二是报告期借款金额较上年减少38,400.00万元；三是美国莱吉士公司对子公司福建欧圣农牧发展有限公司投资9,790.74万元。（4）2021年度，筹资活动现金流出额比2021年度增加83,979.47万元，增幅141.51%，变动原因主要是2021年非公开发行股票募集资金到位后，为降低财务费用，公司偿还银行借款较上年增加79,200.00万元。同时，为积极回报股东，公司派发现金股利也较上年增加了2,870.00万元。（5）2021年度，汇率变动及现金及现金等价物的影响变动，主要是2021年美国莱吉士对福建欧圣农牧发展有限公司以美元进行投资，美元汇率变动所致。四、主要财务指标完成情况

21、:（一）偿债能力指标2021年末，公司流动比率为1.55，较2021年末的1.02上升了0.53，升幅为51.96%；速动比率为0.99，较2021年末的0.69上升了0.30，升幅为43.48%；资产负债率为26.17%，较2021年末的44.32%下降了18.15个百分点。其主要原因：一是公司于报告期内通过非公开发行股票募集资金净额147,144.41万元，净资产大幅增长；二是公司净利润增幅较大且收益质量良好，经营性现金净流入增加较多；三是为提高资金效益，降低财务费用，公司偿还了大量借款。公司获取现金能力较强，经营活动现金流量能够保证公司正常生产经营的运转，且公司融资渠道多样化，偿债能力较

22、强。（二）资产周转能力指标（1）2021年，应收账款周转率为21.96次，应收账款周转天数为20.64天。年末应收账款余额增加主要是由于本年度营业收入大幅增长，有信用账期的大客户销售金额相应增加而导致。应收账款周转率仍保持稳定、较高的水平，显示了公司对应收账款回收风险的有效控制和良好的管理能力，也体现出公司产品较强的竞争力。（2）2021年，存货周转率为5.11次，存货周转天数为71.43天，仍保持较高水平。存货周转速度快、变现能力强，体现了公司良好的存货管理能力和产品处于较好的销售状态。（三）盈利能力及现金流量指标2021年度，公司经营业绩良好，每股收益0.54元，较上年的0.34元增长58

23、.82%，净资产收益率较上年上升了0.12个百分点，盈利情况受非经常性损益影响小。报告期内，公司虽然由于非公开发行股票募集资金净额147,144.41万元，导致净资产短期内大幅增加，但每股收益和净资产收益率仍较上年上升，显示公司较强的盈利能力，也表明募集资金投资项目效益良好。2021年，公司经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当，体现了公司良好的收益质量。（四）预算执行情况2021年度，预算执行情况良好，实现营业收入311,134.75万元，完成年初预算331,424.00万元的93.88%，实现归属于上市公司股东的的净利润46,845.48万元，完成年初预算40,000.00万元的117

24、.11%。总体而言，在董事会的坚强领导下，在管理层以及全体员工的共同努力下，公司保持了良好的经营业绩和健康的发展态势，为未来的进一步发展奠定了坚实的基础。2021年度财务预算方案2021年度，公司将持续扩大生产规模，按计划完成非公开发行股票募集资金投资项目和子公司福建欧圣农牧发展有限公司自有肉鸡场的建设，积极开展福建圣农发展（浦城）有限公司的投资建设，同时，不断加强企业内部管理，进一步提高经济效益。根据公司2021年生产经营发展计划确定的经营目标，编制公司2021年度财务预算方案如下：一、主要财务预算指标：1、实现营业收入：499,593.00万元。2、实现净利润：60,900.00万元。3、

25、全年拟投资16.18亿元继续扩大生产规模，计划全年肉鸡出栏量达到20,000万羽。公司的现金流量全年保持总体平衡。二、2021年年度预算编制说明：1、主营业务收入按公司生产能力、销售目标编制，产品销售价格和主要原材料采购成本按照市场价格测定编制，各主要材料消耗指标以2021年实际并结合公司考核指标要求测定编制。销售费用、管理费用结合公司2021年实际水平考虑到薪资费用、差旅费用、拟成立的福建圣农发展（浦城）有限公司开办费用等预计将增加的费用测定编制，财务费用结合公司经营和投资计划测定编制。2021年度，公司计划实现年屠宰加工肉鸡20,000万羽的生产目标，使产业链中现有各生产环节完整配套。同时

26、，公司将不断加强内部挖潜，提高生产效率，进一步提高公司的综合竞争力。2、现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内现金流量基本平衡的原则确定。2021年，公司将进一步强化成本控制和预算管理，加大市场销售渠道的多元化建设，努力扩大经营活动现金流入量。同时，公司将积极拓展融资渠道，保障资金需求。三、公司2021年度财务预算与2021年度经营成果比较表单位：万元说明：上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对2021年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。福建圣农发展股份有限公司董事会二一二年二月十六日第 13 页 共 13 页