商业银行监管评级内部指引流动性状况评级.pptx

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1、中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 流动性状况的评价得分占监管评级综合分值的流动性状况的评价得分占监管评级综合分值的1515。流动性状况

2、的评价由流动性状况的评价由的评价和的评价和的评价两部的评价两部分构成。分构成。定量指标和定性因素的分值权重分别为定量指标和定性因素的分值权重分别为60%60%和和40%40%。主要依据附件二主要依据附件二“商业银行监管评级定量和定性评价标准商业银行监管评级定量和定性评价标准”第第五部分流动性状况中给出的每个定量指标的评分标准和每个五部分流动性状况中给出的每个定量指标的评分标准和每个定性因素的判断标准。定性因素的判断标准。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 需要注意的是：需要注意的是：1 1、定量指标提供了一个清晰的衡量标准，但是监管人员需、定量指标提供了一个清晰的衡量标准，但是

3、监管人员需要避免过分依赖定量因素；要避免过分依赖定量因素；2 2、监管人员应该谨记需要小心作出专业判断，且可能需要、监管人员应该谨记需要小心作出专业判断，且可能需要对给予各个指标的等级进行调和，从而达到给予流动性状况对给予各个指标的等级进行调和，从而达到给予流动性状况一个较为合适的等级。一个较为合适的等级。在一般原则下，当考虑定性及定量因素后所给予的每个组成在一般原则下，当考虑定性及定量因素后所给予的每个组成部分的评级与只基于定量因素所给予的评级的差别不应该多部分的评级与只基于定量因素所给予的评级的差别不应该多于一个等级。于一个等级。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 流动性定

4、量指标包括：流动性定量指标包括：流动性比例、核心负债依存度、流动性缺口率、人民币超流动性比例、核心负债依存度、流动性缺口率、人民币超额备付率、（人民币、外币合并）存贷款比例额备付率、（人民币、外币合并）存贷款比例五个指标。五个指标。定量指标总得分为定量指标总得分为6060分。分。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （一）流动性比例（一）流动性比例 1 1、计算方法、计算方法流动性比例流动性比例1 1个月内可变现的流动资产个月内可变现的流动资产/1/1个月内可变现个月内可变现的流动负债的流动负债100100 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 流动资产包括：流动资产

5、包括：1.11.1现金现金1.21.2黄金黄金1.31.3超额准备金存款超额准备金存款1.41.4一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额1.51.5一个月内到期的应收利息及其他应收款一个月内到期的应收利息及其他应收款1.61.6一个月内到期的合格贷款一个月内到期的合格贷款1.71.7一个月内到期的债券投资一个月内到期的债券投资1.81.8在国内外二级市场上可随时变现的证券投资（不包括项目在国内外二级市场上可随时变现的证券投资（不包括项目1.71.7的有关项目）的有关项目）1.91.9其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）其他一个月内到期

6、可变现的资产（剔除其中的不良资产） 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 流动负债包括：流动负债包括：2.12.1活期存款（不含财政性存款）活期存款（不含财政性存款）2.22.2一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）2.32.3一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额2.42.4一个月内到期的已发行的债券一个月内到期的已发行的债券2.52.5一个月内到期的应付利息和各项应付款一个月内到期的应付利息和各项应付款2.62.6一个月内到期的向中央银行借款一个月内到期的向中央银行借款2.72.7其他一个月

7、内到期的负债其他一个月内到期的负债基础数据来源于基础数据来源于“1104“1104工程工程”非现场监管报表指标体系非现场监管报表指标体系中要求金融机构中要求金融机构报送的报送的“G22G22流动性比例计算表流动性比例计算表”。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 2 2、最低流动性比例要求、最低流动性比例要求商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标中规定流动性比例的指标中规定流动性比例的指标值为大于等于值为大于等于2525。商业银行法商业银行法第三十九条规定第三十九条规定“流动性资产余额与流动流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五性负债余额的比例不得低于

8、百分之二十五”。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 3 3、评分标准、评分标准流动性比例（流动性比例（30%30%）35%35%以上：以上：100100分分 30%30%至至35%35%：9090分至分至100100分分 25%25%至至30%30%：7575分至分至9090分分 10%10%至至25%25%：0 0分至分至7575分分 10%10%以下：以下：0 0分分中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （二）核心负债依存度（二）核心负债依存度1 1、计算方法、计算方法核心负债依存度核心负债依存度 三个月以上（含）定期存款三个月以上（含）定期存款+ +三个月以三

9、个月以上金融债券上金融债券+ +活期存款活期存款50%/50%/总负债总负债100%100%指标计算结果可从指标计算结果可从“1104“1104工程工程”非现场监管报表指标体非现场监管报表指标体系系生成报表的生成报表的B B类报表中得到。类报表中得到。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 2 2、评分标准、评分标准核心负债依存度（核心负债依存度（25%25%）75%75%以上：以上：100100分分 60%60%至至75%75%：9090分至分至100100分分45%45%至至60%60%：7575分至分至9090分分 20%20%至至45%45%：0 0分至分至7575分分 20

10、%20%以下：以下：0 0分分 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标中规定，核心负债依存度中规定，核心负债依存度指标值为大于等于指标值为大于等于6060。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （三）流动性缺口率（三）流动性缺口率 1 1、计算方法、计算方法流动性缺口率（流动性缺口率（9090天内到期的表内外流动性资产天内到期的表内外流动性资产9090天天内到期的表内外流动性负债）内到期的表内外流动性负债）/90/90天内到期的表内外流动天内到期的表内外流动性资产性资产100%100%基础数据来源于基础数据来源于“1104

11、1104工程工程”非现场监管报表指标体系非现场监管报表指标体系中要求金融机构报送的中要求金融机构报送的G21G21流动性期限缺口统计表。流动性期限缺口统计表。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 2 2、评分标准、评分标准流动性缺口率（流动性缺口率（15%15%）0 0以上：以上：100100分分 -10%-10%至至0 0：9090分至分至100100分分 -15%-15%至至-10%-10%：7575分至分至9090分分-25%-25%至至-15%-15%：0 0分至分至7575分分 -25%-25%以下：以下：0 0分分 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 商

12、业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标中规定，流动性缺口率指中规定，流动性缺口率指标值为大于等于标值为大于等于1010。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （四）人民币超额备付金率（四）人民币超额备付金率1 1、计算方法、计算方法人民币超额备付金率人民币超额备付金率= =（超额准备金存款（超额准备金存款+ +现金）现金）/ /各项存各项存款余额款余额* *100%100%基础数据来源于基础数据来源于“11041104工程工程”非现场监管报表指标体系非现场监管报表指标体系中要求金融机构报送的中要求金融机构报送的G01G01资产负债项目统计表附注第资产负债项目统计表附注第部分

13、：人民币备付率和存贷比报表。部分：人民币备付率和存贷比报表。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 人民币超额备付金率人民币超额备付金率= =（超额准备金存款（超额准备金存款+ +现金现金+ +存放同业存放同业- -借入中央银行紧急贷款借入中央银行紧急贷款）/ /各项存款余额各项存款余额* *100%100%（适用于农适用于农村合作金融机构村合作金融机构）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 2 2、评分标准、评分标准人民币超额备付金率（人民币超额备付金率（15%15%）5%5%以上：以上：100100分分 4%4%至至5%5%：9090分至分至100100分分 2%2

14、%至至4%4%：7575分至分至9090分分 0 0至至2%2%：0 0分至分至7575分分 0 0以下：以下：0 0分分 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （五）（人民币、外币合并）存贷款比例（五）（人民币、外币合并）存贷款比例1 1、计算方法、计算方法存贷款比例存贷款比例= =各项贷款余额各项贷款余额/ /各项存款余额各项存款余额* *100%100%（农村合农村合作金融机构运用中央银行支农再贷款发放的贷款应从各项作金融机构运用中央银行支农再贷款发放的贷款应从各项贷款中剔除）贷款中剔除） 基础数据来源于基础数据来源于“11041104工程工程”非现场监管报表指标体非现场监管

15、报表指标体系系中要求金融机构报送的中要求金融机构报送的G01G01资产负债项目统计表附注资产负债项目统计表附注第第部分：人民币备付率和存贷比报表。部分：人民币备付率和存贷比报表。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 2 2、评分标准、评分标准（人民币、外币合并）存贷款比例（人民币、外币合并）存贷款比例（15%15%）60%60%以下：以下：100100分分75%75%至至60%60%：9090分至分至100100分分 85%85%至至75%75%：7575分至分至9090分分95%95%至至85%85%：0 0分至分至7575分分 95%95%以上：以上：0 0分分 中中国国银银

16、行行业业监监督督管管理理委委员员会会 商业银行法商业银行法第三十九条第二款规定：贷款余额与存款第三十九条第二款规定：贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五。余额的比例不得超过百分之七十五。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 商业银行流动性定性因素有五个：商业银行流动性定性因素有五个：1.1.资金来源的构成、变化趋势和稳定性；资金来源的构成、变化趋势和稳定性；2.2.资产负债管理政策和资金头寸的调配情况；资产负债管理政策和资金头寸的调配情况；3.3.流动性的管理情况；流动性的管理情况；4.4.银行以主动负债形式满足流动性需求的能力；银行以主动负债形式满足流动性需求的能力；5.

17、5.管理层有效识别、监测和调控银行头寸的能力。管理层有效识别、监测和调控银行头寸的能力。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （一）资金来源的构成、变化趋势和稳定性（一）资金来源的构成、变化趋势和稳定性（5 5分）分）1 1、是否以储蓄存款和企业活期存款等比较稳定的存款作、是否以储蓄存款和企业活期存款等比较稳定的存款作为其主要资金来源，而不是依赖存款大户、发行大额存单为其主要资金来源，而不是依赖存款大户、发行大额存单和从货币市场拆入短期资金等不稳定的资金来源。（和从货币市场拆入短期资金等不稳定的资金来源。（3 3分）分） 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 评分标准

18、：评分标准：（1 1）判断商业银行储蓄存款和企业活期存款占该行资金）判断商业银行储蓄存款和企业活期存款占该行资金来源的比例是否在来源的比例是否在5050以上。以上。（2 2）大客户存款占各项存款的比例（包括最大一家客户）大客户存款占各项存款的比例（包括最大一家客户存款占各项存款的比例和最大十家客户存款占各项存款的存款占各项存款的比例和最大十家客户存款占各项存款的比例）是否过高（相关数据可从比例）是否过高（相关数据可从“11041104工程工程”非现场监管报非现场监管报表表G23G23最大十家存款客户情况表取得）。最大十家存款客户情况表取得）。 （3 3）从货币市场拆入短期资金占各项存款的比例是

19、否过）从货币市场拆入短期资金占各项存款的比例是否过高。高。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 2 2、存款余额是否始终保持上升趋势，并没有出现大的波、存款余额是否始终保持上升趋势，并没有出现大的波动。（动。（2 2分）分）（1 1）连续三年存款余额持续上升，没有出现存款下滑现）连续三年存款余额持续上升，没有出现存款下滑现象，应给满分；象，应给满分；（2 2）连续三年存款余额总的趋势是上升，但期间出现存）连续三年存款余额总的趋势是上升，但期间出现存款滑坡，给款滑坡，给1 1分；分； （3 3）连续三年存款余额下降，并伴随较大幅度的波动，）连续三年存款余额下降，并伴随较大幅度的波动

20、，应不得分。应不得分。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 资金来源的构成、变化趋势和稳定性资金来源的构成、变化趋势和稳定性总的评分原则：总的评分原则：存款波动较大的银行，得分应低于存款波动较大的银行，得分应低于3 3分。分。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （二）资产负债管理政策和资金头寸的调配情况（二）资产负债管理政策和资金头寸的调配情况（5 5分）分）主要分析银行流动性状况，银行资产与负债的期限是否匹主要分析银行流动性状况，银行资产与负债的期限是否匹配，银行资产负债管理政策是否合理。配，银行资产负债管理政策是否合理。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委

21、员员会会 1 1、资产负债的期限是否匹配。（、资产负债的期限是否匹配。（2 2分）分）判断标准：判断标准：（1 1）主要根据）主要根据“11041104工程工程”非现场监管报表非现场监管报表G21G21流动性期限流动性期限缺口统计表，分别就剩余期限为次日、缺口统计表，分别就剩余期限为次日、2 2日至日至7 7日、日、8 8日至日至3030日、日、3131日至日至9090日、日、9191日至日至1 1年、年、1 1年以上的资产和负债的年以上的资产和负债的期限匹配情况判断。期限匹配情况判断。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （2 2）商业银行在进行期限匹配情况的测算时，应充分考）

22、商业银行在进行期限匹配情况的测算时，应充分考虑以下因素：虑以下因素：1.1.商业银行预期会续期的到期资产与负债所占比例；商业银行预期会续期的到期资产与负债所占比例；2.2.计划到期前出售的有价证券所占比例；计划到期前出售的有价证券所占比例；3.3.无明确到期日的资产与负债（如偿还透支额及零售存款）的习性；无明确到期日的资产与负债（如偿还透支额及零售存款）的习性；4.4.可能从资产负债表外业务产生的现金流量；可能从资产负债表外业务产生的现金流量；5.5.外币的可兑换情况；外币的可兑换情况；6.6.从批发市场。备用信贷及集团内部获取资金的情况。从批发市场。备用信贷及集团内部获取资金的情况。 中中国

23、国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （3 3）商业银行应制定内部限度，以控制剩余期限在）商业银行应制定内部限度，以控制剩余期限在1 1个月个月内（即次日、内（即次日、2 2日至日至7 7日、日、8 8日至日至3030日）的短期期限的累计日）的短期期限的累计错配净额（即累计现金流入量少于累计现金流出量）。错配净额（即累计现金流入量少于累计现金流出量）。 （4 4）期限错配限度应在商业银行流动性管理相关政策中）期限错配限度应在商业银行流动性管理相关政策中予以明确。予以明确。 （5 5）商业银行应定期检讨该限度，应确定继续适用。）商业银行应定期检讨该限度，应确定继续适用。 中中国国银银行行业

24、业监监督督管管理理委委员员会会 2 2、是否制定了科学合理的资产负债管理政策，以确保维、是否制定了科学合理的资产负债管理政策，以确保维持适当的优质流动资产组合用于应付紧急情况的需要。持适当的优质流动资产组合用于应付紧急情况的需要。（2 2分）分）判断标准：判断标准：（1 1）商业银行应维持适当的优质流动资产组合，作为应）商业银行应维持适当的优质流动资产组合，作为应付紧急融资需要的流动资金储备。付紧急融资需要的流动资金储备。 （2 2）商业银行应该制定持有流动资产的策略，其中包括）商业银行应该制定持有流动资产的策略，其中包括为流动性目的而持有的资产类别及质量，以及这类资产的为流动性目的而持有的资

25、产类别及质量，以及这类资产的持有水平。持有水平。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 3 3、是否有适当的债务组合及与主要资金提供者建立了稳、是否有适当的债务组合及与主要资金提供者建立了稳健持久的关系，以维持分散及稳定的资金来源。对大额资健持久的关系，以维持分散及稳定的资金来源。对大额资金提供者是否有持续的稳定性评估制度。是否确定了融资金提供者是否有持续的稳定性评估制度。是否确定了融资集中程度的触发比率。（集中程度的触发比率。（1 1分）分）判断标准：判断标准：（1 1）商业银行应避免资金来源任何潜在的集中情况。）商业银行应避免资金来源任何潜在的集中情况。（2 2）商业银行应当具

26、备辨别哪些资金来源在大部分情况）商业银行应当具备辨别哪些资金来源在大部分情况下均可能保留、哪些在出现问题后可能逐渐流失，以及哪下均可能保留、哪些在出现问题后可能逐渐流失，以及哪些在问题出现先兆时即告立刻流失的能力。些在问题出现先兆时即告立刻流失的能力。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （3 3）商业银行应能够持续评估大额资金提供者（或客户）商业银行应能够持续评估大额资金提供者（或客户）的风险的风险。商业银行应该观察这些融资提供者过去的表现。商业银行应该观察这些融资提供者过去的表现。商业银行应该订定一个融资集中程度的触发比率。商业银行应该订定一个融资集中程度的触发比率。（4 4

27、）商业银行应通过提供优质服务以致力于建立与存户）商业银行应通过提供优质服务以致力于建立与存户及其他债务持有人（如买卖交易对手、代理银行及工商企及其他债务持有人（如买卖交易对手、代理银行及工商企业客户）的关系。业客户）的关系。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （三）流动性的管理情况（三）流动性的管理情况（2020分）分）主要考察银行是否建立稳定的流动性管理体系，较好地控主要考察银行是否建立稳定的流动性管理体系，较好地控制流动性风险。制流动性风险。应从以下五个方面对商业银行流动性的管理情况进行评价：应从以下五个方面对商业银行流动性的管理情况进行评价：中中国国银银行行业业监监督督管

28、管理理委委员员会会 1 1、银行是否设立流动性管理部门，专门负责银行的流动、银行是否设立流动性管理部门，专门负责银行的流动性管理。（性管理。（4 4分）分）判断标准：判断标准：有效的流动性管理，需要一个掌握充分资料的董事会，能有效的流动性管理，需要一个掌握充分资料的董事会，能干的管理层和密切配合的员工队伍。干的管理层和密切配合的员工队伍。商业银行董事会应将该行的流动性管理的职责授权予一个商业银行董事会应将该行的流动性管理的职责授权予一个专门的机构，如资产负债管理委员会，其成员应包括高级专门的机构，如资产负债管理委员会，其成员应包括高级管理层、财务资金部门、风险管理部门及其他可能影响流管理层、财

29、务资金部门、风险管理部门及其他可能影响流动性风险的业务的代表。动性风险的业务的代表。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 2 2、对流动性需求的预测：银行是否利用各种技术方法对、对流动性需求的预测：银行是否利用各种技术方法对银行的流动性需求进行准确地测算。（银行的流动性需求进行准确地测算。（4 4分）分）判断标准判断标准: :商业银行应具备足够的管理信息系统，以量度、监测、控商业银行应具备足够的管理信息系统，以量度、监测、控制及报告在正常与压力情况下的流动性风险管理。制及报告在正常与压力情况下的流动性风险管理。管理信息系统应能及时向高级管理层管理信息系统应能及时向高级管理层/ /

30、资产负债管理委员资产负债管理委员会及其他负责人员提供准确及相关的流动性报告，以便评会及其他负责人员提供准确及相关的流动性报告，以便评估不同运作情况下的流动性风险水平。估不同运作情况下的流动性风险水平。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 3 3、流动性管理政策：银行是否在预测需求的基础上，制、流动性管理政策：银行是否在预测需求的基础上，制定相应的流动性管理政策，设计多种方案（包括主动负债、定相应的流动性管理政策，设计多种方案（包括主动负债、转换资产、出售资产等），从中选择最优流动性管理方案。转换资产、出售资产等），从中选择最优流动性管理方案。判断银行在流动性管理方面有无综合调控能力

31、。（判断银行在流动性管理方面有无综合调控能力。（4 4分）分）判断标准判断标准: :商业银行都应该制定科学详细的流动性管理政策。商业银行都应该制定科学详细的流动性管理政策。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 明确就流动性采取的整体模式（包括目的与目标）及有关明确就流动性采取的整体模式（包括目的与目标）及有关流动性风险管理个别事项的具体政策，如：流动性风险管理个别事项的具体政策，如：资产与负债的组合；资产与负债的组合；获取银行同业或其他资金批发市场流动资金支援的管理；获取银行同业或其他资金批发市场流动资金支援的管理；负债的分散与稳定情况；负债的分散与稳定情况；集团内的流动资金的管理

32、。集团内的流动资金的管理。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 4 4、日常管理：银行是否有明确的流动性管理的职责，包、日常管理：银行是否有明确的流动性管理的职责，包括流动性管理的权限、职责与汇报制度等；是否建立流动括流动性管理的权限、职责与汇报制度等；是否建立流动性的监测、预警机制；是否制定流动性应急预案，以确保性的监测、预警机制；是否制定流动性应急预案，以确保在出现危机的情况下有足够的流动性资产应付风险。该预在出现危机的情况下有足够的流动性资产应付风险。该预案是否至少每年更新一次。（案是否至少每年更新一次。（4 4分）分）判断标准：判断标准：（1 1）流动性管理的职责。明确流

33、动性风险管理的权限、）流动性管理的职责。明确流动性风险管理的权限、职责与报告制度。职责与报告制度。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （2 2）流动性的监测、预警机制流动性的监测、预警机制。采用适当制度与工具，。采用适当制度与工具，以量度、监测、管理与汇报流动性状况。以量度、监测、管理与汇报流动性状况。（3 3）所有商业银行均应制定正式的应变计划。）所有商业银行均应制定正式的应变计划。高级管理层高级管理层/ /资产负债管理委员会应把应变计划定期更新资产负债管理委员会应把应变计划定期更新及检查（最少每年一次）及检查（最少每年一次）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会

34、处理流动性问题或危机的应变计划，最少应包括以下各项：处理流动性问题或危机的应变计划，最少应包括以下各项：（1 1）管理层的协调）管理层的协调（2 2）预警信号）预警信号（3 3）备用流动资金）备用流动资金（4 4）资产与负债的性质变化）资产与负债的性质变化（5 5）与客户的关系）与客户的关系（6 6）应付员工及公众包括客户、主要市场参与者及传媒的计划。）应付员工及公众包括客户、主要市场参与者及传媒的计划。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 5 5、是否对流动性管理情况定期进行独立的检查，以确保、是否对流动性管理情况定期进行独立的检查，以确保流动性管理策略和程序是稳健、准确和合理的

35、。（流动性管理策略和程序是稳健、准确和合理的。（4 4分）分）判断标准：判断标准：商业银行应定期检查流动性风险管理程序，以确保该程序商业银行应定期检查流动性风险管理程序，以确保该程序维持稳定、准确、合理。检查应由独立人士（如内部或外维持稳定、准确、合理。检查应由独立人士（如内部或外部审计师）进行。部审计师）进行。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 检查内容包括：检查内容包括：（1 1）内部制度及程序是否足够，以便识别、量度及监测）内部制度及程序是否足够，以便识别、量度及监测流动性风险；流动性风险；（2 2）各项有关管理、控制流动性风险的限度是否适当；）各项有关管理、控制流动性风险

36、的限度是否适当；（3 3）有关现金流量分析是否科学合理；）有关现金流量分析是否科学合理；（4 4）有关流动性风险管理的报告是否稳健和有用；）有关流动性风险管理的报告是否稳健和有用；（5 5）是否遵守既定的流动性管理政策与程序。）是否遵守既定的流动性管理政策与程序。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （四）银行以主动负债形式满足流动性需求的能力（四）银行以主动负债形式满足流动性需求的能力（5 5分）分）主要考察银行在流动性不足时从外部获得资金的能力，重主要考察银行在流动性不足时从外部获得资金的能力，重点分析银行通过同业拆入、证券回购、向中央银行再贷款、点分析银行通过同业拆入、证券回

37、购、向中央银行再贷款、再贴现、从国际金融市场借入资金等方式满足流动性需求再贴现、从国际金融市场借入资金等方式满足流动性需求的能力。分析银行同业拆借业务状况，同业拆借利率水平；的能力。分析银行同业拆借业务状况，同业拆借利率水平；分析银行在证券回购市场交易状况，证券回购业务的资金分析银行在证券回购市场交易状况，证券回购业务的资金规模、收益状况，证券资产构成及其变现能力等。规模、收益状况，证券资产构成及其变现能力等。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 判断标准：判断标准：银行同业市场是商业银行获取流动资金的重要来源。商业银行同业市场是商业银行获取流动资金的重要来源。商业银行应当根据过往

38、经验评估银行应当根据过往经验评估“正常正常”的借款能力，并且将的借款能力，并且将每日及每周的本地货币及外币批发融资需要限制在该能力每日及每周的本地货币及外币批发融资需要限制在该能力的充裕范围以内。的充裕范围以内。商业银行在银行同业市场借取资金的能力，应视多种因素商业银行在银行同业市场借取资金的能力，应视多种因素而定，包括本地市场的规模及成交额、商业银行在该市场而定，包括本地市场的规模及成交额、商业银行在该市场的占有率及交易对手实施的信贷额度。的占有率及交易对手实施的信贷额度。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 （五）管理层有效识别、监测、和调控银行头寸的能力（五）管理层有效识别

39、、监测、和调控银行头寸的能力（5 5分）分）（1 1）银行管理层是否能够及时获得关于银行头寸状况的）银行管理层是否能够及时获得关于银行头寸状况的信息，对银行的头寸状况是否有清楚的认识。（信息，对银行的头寸状况是否有清楚的认识。（2 2分）分）（2 2）管理层是否对银行资金需求变动情况进行分析并及）管理层是否对银行资金需求变动情况进行分析并及时做出决策。（时做出决策。（3 3分）分）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 一、单项要素评级结果一、单项要素评级结果对上述定量指标与定性因素的打分进行加总后，得到流动性要素的综对上述定量指标与定性因素的打分进行加总后，得到流动性要素的综合评分

40、，并依据下列得分区间最终评定流动性的等级：合评分，并依据下列得分区间最终评定流动性的等级：评分评分9090分以上分以上1 1级；级；评分评分7575分至分至9090分分2 2级；级；评分评分6060分至分至7575分分3 3级；级；评分评分4545分至分至6060分分4 4级；级；评分评分3030分至分至4545分分5 5级；级；评分评分3030分以下分以下6 6级。级。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 二、等级描述二、等级描述 1 1级级 表示银行有很高的流动性比率，完善的短期资产负表示银行有很高的流动性比率，完善的短期资产负债匹配结构。债匹配结构。 2 2级级 表示银行的流

41、动性比率高于同组类别的平均水平，表示银行的流动性比率高于同组类别的平均水平，但可能在流动性管理、资产负债管理等方面存在轻微不足。但可能在流动性管理、资产负债管理等方面存在轻微不足。 3 3级级 表示银行能够勉强达到流动性比率的最低监管要求，表示银行能够勉强达到流动性比率的最低监管要求，但需要依赖高成本的融资，获得融资额度或途径有限。但需要依赖高成本的融资，获得融资额度或途径有限。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 4 4级级 表示银行不能达到流动性比率的最低监管要求，短表示银行不能达到流动性比率的最低监管要求，短期资金缺口增大，获取融资较为困难。期资金缺口增大，获取融资较为困难。 5 5级级 表示银行存在严重的短期资金缺口，需要立即寻求表示银行存在严重的短期资金缺口，需要立即寻求外部资金保支付，否则短期内会出现流动性危机。外部资金保支付，否则短期内会出现流动性危机。 6 6级级 表示银行面临重大信用危机和支付问题。表示银行面临重大信用危机和支付问题。 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会