内部控制评价报告(证监会).docx

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1、内部控制评价报告(证监会) XX股份有限公司XX年度内部限制评价报告 XX股份有限公司全体股东： 依据企业内部限制基本规范及其配套指引的规定和其他内部限制监管要求（以下简称企业内部限制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部限制制度和评价方法，在内部限制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司20XX年12月31日（内部限制评价报告基准日）的内部限制有效性进行了评价。 一、重要声明 根据企业内部限制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部限制，评价其有效性，并照实披露内部限制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部限制进行监督。经理层负责组织领导企业内部限制的日常运行。公司董事会

2、、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、精确性和完整性担当个别及连带法律责任。 公司内部限制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部限制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标供应合理保证。此外，由于状况的改变可能导致内部限制变得不恰当，或对限制政策和程序遵循的程度降低，依据内部限制评价结果推想将来内部限制的有效性具有肯定的风险。 二、内部限制评价结论 依据公司财务报告内部限制重大缺陷的认定状况，于内部限制评价报告基准日，不存在财务报告内部限制重大

3、缺陷由于存在财务报告内部限制重大缺陷，董事会认为，公司已根据企业内部限制规范体系和相关规定的要求在全部重大方面保持了有效的财务报告内部限制公司未能根据企业内部限制规范体系和相关规定的要求在全部重大方面保持有效的财务报告内部限制。 依据公司非财务报告内部限制重大缺陷认定状况，于内部限制评价报告基准日，公司未发觉发觉 个非财务报告内部限制重大缺陷。 自内部限制评价报告基准日至内部限制评价报告发出日之间未发生影响内部限制有效性评价结论的因素。若发生影响内部限制有效性评价结论的因素，则需描述相关因素的性质、对评价结论的影响及董事会拟实行的应对措施。 三、内部限制评价工作状况 （一）内部限制评价范围 公

4、司根据风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：若单位或级次众多，可以考虑根据层级、业务分部、板块等形式披露，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 %，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 %；纳入评价范围的主要业务和事项包括:详细描述纳入评价范围的主要业务和事项；重点关注的高风险领域主要包括详细描述重点关注的高风险领域。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。如存在重大遗漏公司本年度由于缘由未能对构成内部限制重要方面的详细描述应纳入而未纳入评价范围的主要单位/业

5、务/事项/高风险领域的名称进行内部限制评价，由于上述评价范围的重大遗漏，描述对内部限制评价范围完整性及对评价结论的影响。如存在法定豁免本年度，公司依据法律法规的相关豁免规定，未将详细描述未纳入评价范围的缘由及涉及单位/业务/事项/高风险领域的名称纳入内部限制评价范围。 （二)内部限制评价工作依据及内部限制缺陷认定标准 公司依据企业内部限制规范体系及详细描述除企业内部限制规范体系之外的其他内部限制评价的依据组织开展内部限制评价工作。 公司董事会依据企业内部限制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部限制和非财务报告内部

6、限制，探讨确定了适用于本公司的内部限制缺陷详细认定标准，并与以前年度保持一样作出调整的，应描述调整缘由，详细调整状况，及调整后标准。公司确定的内部限制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部限制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部限制缺陷评价的定量标准如下： 根据重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司财务报告内部限制缺陷的定量标准，若定量标准包括多个量化指标，需指出详细如何应用这些指标，如孰低原则或分别情形适用 公司确定的财务报告内部限制缺陷评价的定性标准如下： 根据重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司财务报告内部限制缺陷的定性标准 2.非财务报告内部限制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内

7、部限制缺陷评价的定量标准如下： 根据重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司非财务报告内部限制缺陷的定量标准，若定量标准包括多个量化指标，需指出详细如何应用这些指标，如孰低原则或分别情形适用 公司确定的非财务报告内部限制缺陷评价的定性标准如下： 根据重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分别描述公司非财务报告内部限制缺陷的定性标准 （三）内部限制缺陷认定及整改状况 1.财务报告内部限制缺陷认定及整改状况 依据上述财务报告内部限制缺陷的认定标准，报告期内公司存在不存在财务报告内部限制重大缺陷数量 个、重要缺陷数量 个若适用（含上年度末未完成整改的财务报告内部限制重大缺陷、重要缺陷）。 详细的重大和重要缺陷

8、分别为若适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露： 缺陷1： （1）缺陷性质及影响 详细描述重大缺陷的详细内容，缺陷分类（设计缺陷/运行缺陷)，发生时间、产生缘由及对实现限制目标的影响 （2）缺陷整改状况 整改起先时间、已实行的整改措施、整改后运行时间、整改后运行有效性的评价结论 （3）整改安排（适用于内部限制评价报告基准日未完成整改的状况）： 拟实行的详细整改安排、整改责任人、预料完成时间 经过上述整改，于内部限制评价报告基准日，公司发觉未发觉未完成整改的财务报告内部限制重大缺陷数量 个、重要缺陷数量 个。 2.非财务报告内部限制缺陷认定及整改状况 依据上述非财务报告内部限制缺陷的认定标准，报告期内

9、发觉未发觉公司非财务报告内部限制重大缺陷数量 个、重要缺陷数量 个若适用（含上年度末未完成整改的非财务报告内部限制重大缺陷、重要缺陷）。 详细的重大和重要缺陷分别为若适用，重大缺陷与重要缺陷分别披露： 缺陷1： （1）缺陷性质及影响 详细描述重大缺陷的详细内容，缺陷分类（设计缺陷/运行缺陷)，发生时间、产生缘由及对实现限制目标的影响 （2）缺陷整改状况 整改起先时间、已实行的整改措施、整改后运行时间、整改后运行有效性的评价结论 （3）整改安排（适用于内部限制评价报告基准日未完成整改的状况） 拟实行的详细整改安排、整改责任人、预料完成时间 经过上述整改，于内部限制评价报告基准日，公司存在不存在未

10、完成整改的非财务报告内部限制重大缺陷数量 个、重要缺陷数量 个。 四、其他内部限制相关重大事项说明 若适用，需披露可能对投资者理解内部限制评价报告、评价内部限制状况或进行投资决策产生重大影响的其他内部限制信息。与内部限制无关的重大事项不须要在此披露 董事长（已经董事会授权）：签名 公司签章 XX股份有限公司 20XX年XX月XX日 内部限制评价报告(证监会) 内部限制评价报告 内部限制评价报告 内部限制评价报告 内部限制评价报告(评价指引) 内部限制自我评价报告 内部限制自我评价报告() 内部限制自我评价报告 内部限制自我评价报告 内部限制制度内部限制检查评价 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页