沙盘模拟分析报告.docx

《沙盘模拟分析报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《沙盘模拟分析报告.docx（22页珍藏版）》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、沙盘模拟分析报告企业经营模拟分析报告 综合费用表(单位：M) 年份 管理费 广告费 设备维护 厂房租金 转产费 市场开拓 ISO认证 产品研发 其它 总计 1 4 4 4 5 3 2 12 34 2 4 4 6 5 2 2 4 27 3 4 7 4 5 1 1 22 4 4 8 5 5 22 5 4 8 5 5 22 6 4 15 6 25 7 0 0 0 8 0 0 0利润表（单位：M）年份 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 销售收入 11 37 97 93 103 142 0 0 干脆成本 4 16 39 40 46 60 0 0 毛利 7 21 58 53 57 82 0 0 综合费

2、用 34 27 22 22 22 25 0 0 折旧前利润 -27 -6 36 31 35 57 0 0 折旧 4 7 7 8 8 0 0 息前利润 -31 -6 29 24 27 49 0 0 财务费用 4 9 6 11 12 8 额外收/支 -1 1 1 税前利润 -35 -15 22 14 16 41 0 0 所得税 1 14 净利润 -35 -152214152700 资产负债表（单位：M）资产 负债+权益1 2 3 4 5 6 7 81 2 3 4 5 6 7 8 现金 111837563427长期负债 404040808080应收 406 354384短期负债 4040在制品 81

3、5141819 应付款 2020产成品 1420767 应缴税 000011400原材料 1 1 年期长贷 流淌合计745958115103111 0负债合计80806010081940 土地和建筑40股东资本 50505050505000机器设备 373728212937利润留存 16-19-34-1221700在建工程 121616 年度利润 -35-152214152700固定合计373740374577 0权益小计3116385267940 资产总计 1119698152148188 0负债权益总计 11196981521481880综合分析 一、 经营成果简介（企业在模拟经营期间取得

4、的主要成果，如综合排名、市场地位、产品研发、产能、ISO 认证等。）综合排名：NO.1 市场地位：前两年市场地位低，经过艰苦发展、努力奋斗，最终在第四年取得了区域市场老大地位，第五年取得全国市场老大地位。产品研发：P2、P3 研发投产 产能：ISO 认证：ISO9000、ISO14000 二、 主要指标完成状况分析(分年度)：第一年 经营目标 年度安排（盈利、权益、五力分析等）净利润：>-30；权益：>35 完成状况 净利润：-35；权益：31 差异分析 第一年是基础发展期，综合费用最大，由于市场和 ISO 认证等限制，导致销售收入不多，因此净利润为负，权益急剧削减。产品与市场 年

5、度安排（产品与市场开发、ISO 认证、产品盈利）产品研发投入：12；市场开拓投入：3；ISO 认证投入：2 安排其次年 P2 投产 完成状况差异分析 产能建设及生产管理 年度安排（生产线及厂房支配、物料安排等）完成状况 差异分析 市场竞争策略 年度安排（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成状况 差异分析 融资 年度安排（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成状况 差异分析 成本费用 年度安排（各项成本费用发生额及占销售比例）完成状况 差异分析 其次年 经营目标 年度安排（盈利、权益、五力分析等）完成状况 差异分析 产品与市场 年度安排

6、（产品与市场开发、ISO 认证、产品盈利）完成状况 差异分析 产能建设及生产管理 年度安排（生产线及厂房支配、物料安排等）完成状况 差异分析 市场竞争策略 年度安排（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成状况 差异分析 融资 年度安排（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成状况 差异分析 成本费用 年度安排（各项成本费用发生额及占销售比例）完成状况 差异分析 第三年 经营目标 年度安排（盈利、权益、五力分析等）完成状况 差异分析 产品与市场 年度安排（产品与市场开发、ISO 认证、产品盈利）完成状况 差异分析 产能建设及生产管理 年度安

7、排（生产线及厂房支配、物料安排等）完成状况 差异分析 市场竞争策略 年度安排（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成状况 差异分析 融资 年度安排（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成状况 差异分析 成本费用 年度安排（各项成本费用发生额及占销售比例）完成状况 差异分析 第四年 经营目标 年度安排（盈利、权益、五力分析等）完成状况 差异分析 产品与市场 年度安排（产品与市场开发、ISO 认证、产品盈利）完成状况 差异分析 产能建设及生产管理 年度安排（生产线及厂房支配、物料安排等）完成状况 差异分析 市场竞争策略 年度安排（各市场、产

8、品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成状况 差异分析 融资 年度安排（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成状况 差异分析 成本费用 年度安排（各项成本费用发生额及占销售比例）完成状况 差异分析 第五年 经营目标 年度安排（盈利、权益、五力分析等）完成状况 差异分析 产品与市场 年度安排（产品与市场开发、ISO 认证、产品盈利）完成状况 差异分析 产能建设及生产管理 年度安排（生产线及厂房支配、物料安排等）完成状况 差异分析 市场竞争策略 年度安排（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成状况 差异分析 融

9、资 年度安排（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成状况 差异分析 成本费用 年度安排（各项成本费用发生额及占销售比例）完成状况 差异分析 第六年 经营目标 年度安排（盈利、权益、五力分析等）完成状况 差异分析 产品与市场 年度安排（产品与市场开发、ISO 认证、产品盈利）完成状况 差异分析 产能建设及生产管理 年度安排（生产线及厂房支配、物料安排等）完成状况 差异分析 市场竞争策略 年度安排（各市场、产品广告投放及销售目标，广告投入产出比、市场占有率（综合、产品）等）完成状况 差异分析 融资 年度安排（长期贷款、短期贷款、应收款贴现、厂房生产线变卖等）完成状况 差异分析 成本

10、费用 年度安排（各项成本费用发生额及占销售比例）完成状况 差异分析 三、 总结与感悟 五力分析其次年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年 第八年 收益力 毛利率 56.8% 59.8% 57.0% 55.3% 57.7% 利润率 131.3% 148.7% 132.5% 123.9% 136.7% 总资产收益率 -15.6% 22.4% 9.2% 10.1% 14.4% 净资产收益率 -93.75% 57.89% 26.92% 22.39% 28.72% 成长力 收入成长率 236.4% 162.2% -4.1% 10.8% 37.9% 利润成长率 -57.1% -46.7% -36.4%

11、 7.1% 80% 净资产成长率 -48.4% 137.5% 36.8% 28.8% 40.3% 安定力 流淌比率 147.5% / / / / 速动比率 60% / / / / 固定资产长期适配率 66.1% 51.3% 28.0% 30.6% 44.3% 资产负债率 120% 163.3% 152% 182.7% 200% 活动力 应收账款周转率 6.17 / 2.66 2.4 1.69 存货周转率 45.7% 186% 166.7% 176.9% / 固定资产周转率 100% 242.5% 251.4% 228.9% 184.4% 总资产周转率 38.5% 99% 61.2% 69.6%

12、 75.5% 生产力 略杜邦模型 第一年销售额（M）11 干脆成本（M）4 毛利（M）7 减 综合费用（M）34 减 速动资产（M）51 存款（M）23 流淌资产（M）74 加 固定资产（M）37 加 利息前利润（M）-27 资产回报率（%）-24.32% 总资产（M）111 股东权益（M）31 负债（M）80 利息和税款（M）4 净利润（M）-35 股东权益回报率（%）-112.9% 其次年 销售额（M）37 干脆成本（M）16 毛利（M）21 减 综合费用（M）27 减 速动资产（M）24 存款（M）35 流淌资产（M）59 加 固定资产（M）37 加 利息前利润（M）-6 资产回报率（%

13、）-6.25% 总资产（M）96 股东权益（M）16 负债（M）80 利息和税款（M）9 净利润（M）-15 股东权益回报率（%）-93.75% 第三年 销售额（M）97 干脆成本（M）39 毛利（M）58 减 综合费用（M）22 减 速动资产（M）37 存款（M）21 流淌资产（M）58 加 固定资产（M）40 加 利息前利润（M）36 资产回报率（%）36.73% 总资产（M）98 股东权益（M）38 负债（M）60 利息和税款（M）6 净利润（M）22 股东权益回报率（%）57.89% 第四年销售额（M）93 干脆成本（M）40 毛利（M）53 减 综合费用（M）22 减 速动资产（M）

14、91 存款（M）24 流淌资产（M）115 加 固定资产（M）37 加 利息前利润（M）31 资产回报率（%）20.39% 总资产（M）152 股东权益（M）52 负债（M）100 利息和税款（M）11 净利润（M）14 股东权益回报率（%）26.92% 第五年 销售额（M）103 干脆成本（M）46 毛利（M）57 减 综合费用（M）22 减 速动资产（M）77 存款（M）26 流淌资产（M）103 加 固定资产（M）45 加 利息前利润（M）35 资产回报率（%）23.65% 总资产（M）148 股东权益（M）67 负债（M）81 利息和税款（M）13 净利润（M）15 股东权益回报率（%

15、）22.39% 第六年 销售额（M）142 干脆成本（M）60 毛利（M）82 减 综合费用（M）25 减 速动资产（M）111 存款（M）0 流淌资产（M）111 加 固定资产（M）77 加 利息前利润（M）57 资产回报率（%）30.32% 总资产（M）188 股东权益（M）94 负债（M）94 利息和税款（M）22 净利润（M）27 股东权益回报率（%）28.72%本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第22页 共22页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页第 22 页 共 22 页